基金凈值是指基金單位凈值，即基金資產凈值總額除以基金份額總額。用公式表示:基金單位凈值=凈資產總額/基金份額。
比如某投資者贖回某基金，當日總凈資產為2000元，則總份額為1，000。若當日15前贖回基金，則贖回基金凈值為2000/1，000 = 2元。
當日15後贖回的，按次日凈值計算。如果第二天投資者持有的總資產為2200元，贖回的基金凈值為2200/1000=2.2元。