除息日是指在預定的某壹天從基金資產中扣除的分紅總額。除息日，基金份額凈值按照分紅比例進行除息。
壹般來說，權益登記日登記在冊的基金份額持有人享有本基金的當期分紅權。股權登記日與除息日為同壹天的，分紅金額從當日凈值的份額凈值中扣除。基金分紅不會憑空增值。分紅前，投資者認購的基金份額凈值較高，但可以享受分紅，分紅後，基金份額凈值較低。
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