比如，小李在基金凈值為1.5元時，購買某股票型基金1000份，購買之後，基金凈值出現下跌的趨勢，跌至1.3元，同時進行現金分紅，每10份派發現金0.3元，派發之後，小李賬戶中多出30元，但是基金凈值相應的下調至1.27元，資產總額仍為1300元，相對於1500元，小李虧損了200元。
因此，基金分紅並不等於賺錢，實際上是投資者自己分自己的錢，即基金分紅這部分收益原來就是基金資產的壹部分，不是從基金公司拿出來的。
基金分紅壹般出現在基金盈利的時候，基金虧損不能進行分紅操作，同時基金分紅需要所分紅的基金當期收益先彌補上期虧損後，方可進行當期收益分配，基金收益分配後每份基金份額的凈值不能低於面值。