基金業協會在其官網發布有關ABS業務備案的五份文件，而《資產證券化業務基礎資產負面清單指引(征求意見稿)》(下稱指引)也壹同下發，並對不適宜采用資產證券化業務形式、或者不符合資產證券化業務監管要求的基礎資產進行列明。新的負面清單或將政府類收入排除在ABS業務以外，根據指引規定，包括以地方政府為直接或間接債務人，或以地方融資平臺公司為債務人的基礎資產不得開展ABS業務。經過近10天的協商，並於12月24日公布最終版本。
有媒體對比《管理辦法》及其征求意見稿發現，除“重大事項報告”及“減輕處分”兩條外，其他條款幾無調整。重大事項報告方面，征求意見稿僅僅“專項計劃存續期間，發生《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務信息披露指引》所規定的重大事項時，管理人應立即采取有效措施，並於重大事項發生後2個工作日內向基金業協會提交報告，說明重大事項的起因、目前的狀態和可能產生的法律後果”，而《管理辦法》則要求對重大事項的處置結果也進行備案，要求“重大事項處置完畢後，管理人應在5個工作日內向基金業協會提交報告，說明重大事項的處置措施及處置結果”。