為什麽有些基金的單位凈值和累計凈值相同？

基金單位[份額]凈值，是指每份額基金當日的價值。是基金凈資產除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值每個營業日根據基金所投資證券市場收盤價計算出基金總資產價值，扣除基金當日的各類成本及費用後，得出該基金當日的資產凈值。除以基金當日所發生在外的基金單位總數，就是每單位基金凈值。買賣基金時是以單位凈值為準計算基金份額的。

基金累計凈值,就是基金單位凈值+基金成立以來每份累計分紅派息的金額，它屬於壹個參照值。可以比較直觀和全面地反映基金的在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。

單位基金資產凈值＝(總資產-總負債)／基金單位總數

累計單位凈值＝單位凈值＋基金成立後累計單位分紅派息金額

若出現相同時就是基金剛發行，且沒有分紅的新基金才會相同。