基金持倉成本價是按買入基金時的凈值扣除手續費來計算的，計算公式=｛（基金買入的凈值*基金份額）-手續費｝/基金份額。
壹般基金凈值高於持倉成本價，投資者就是盈利，如果基金凈值低於持倉成本價，投資者就是虧損，基金持倉成本價不需要投資者手動計算，會直接顯示在投資者賬戶中。