ETF基金的貼水率是凈值跟市值之間的差距，而折價率，就是這個差價/凈值的比率。
升貼水值指凈值和市價的差值，貼水率是封閉式基金的折價率，升水率應該是封閉式基金的溢價率，壹般市場價格如果低於凈值，就叫折價，折價率就是：（凈值-市場價格）/凈值*100%表明折價交易。
擴展資料
基金作為壹只金融產品，決定它市場價格的不僅是它的實際價值，還要考慮它的流動性和預期收益。
封閉基金出現壹定幅度的貼水是比較正常的，首先它的流動性比較差，由於基金規模較小，壹旦有大規模的減持肯定會造成基金凈值的短期波動，同時當市場人士預期未來基金凈值存在下跌風險時，就會出現壹定幅度的貼水。
根據組織形態的不同，可分為公司型基金和契約型基金。基金通過發行基金股份成立投資基金公司的形式設立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投資人三方通過基金契約設立，通常稱為契約型基金。我國的證券投資基金均為契約型基金。