基金單位凈值:是指基金當前的凈資產總額除以基金總份額。人們通常所說的基金主要是指證券投資基金。
基金單位凈值是每個基金單位的資產凈值,等於基金總資產減去總負債後的余額再除以基金發行的單位份額總數。開放式基金的申購和贖回都是按照這個價格進行的。封閉式基金的交易價格是買賣時已知的市場價格;另壹方面,開放式基金的單位交易價格取決於單位基金資產凈值,在申購和贖回時是未知的(但可以在當天收市後計算,並在下壹個交易日公布)。
基金凈值公布時間
《證券投資基金信息披露管理辦法》對不同類型基金產品的基金凈值公布時間要求不同。
1)基金管理人應當在半年度和年度的最後壹個市場交易日的次日公布資產凈值和基金份額凈值,並在指定報刊和網站上公布資產凈值、基金份額凈值和累計基金份額凈值。
2)對於封閉式基金,基金管理人每周至少公告壹次基金資產凈值和份額凈值。
3)對於開放式基金,基金管理人應在基金合同生效後、基金份額申購或贖回前,至少每周公告壹次基金資產凈值和基金份額凈值。
4)開放式基金開放申購贖回後,基金管理人應在每個開放日的第二天通過網站、基金份額發售網點等媒體披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。