貨幣基金與非貨幣基金壹樣，本質上都是凈值化的。在表現形式上，非貨幣基金是以單位凈值（或稱為“份額凈值“）的形式表現的，即1份基金份額的凈值，客戶只需用所持有的份額數量乘以這個單位凈值，就可以得到其持倉的基金價值（如：客戶持有某基金份額10000份，該基金的單位凈值為1.2100元，則該客戶持有該基金價值12100元）；貨幣基金是以每萬份收益和七日年化收益率的形式來表現的，由於貨幣基金的單位凈值恒定為1.0000元，每萬份收益就意味著投資10000萬元（10000份*1.0000元/份）可以獲得的收益，而七日年化收益率就是最近七天收益率幾何平均後年化處理得來的，用公式表示就是：
第壹步：計算最近七天收益率的幾何平均值G7=（1+R1）（1+R2）（1+R3）（1+R4）（1+R5）（1+R6）（1+R7）^（1/7）- 1；
第二步：將上述幾何平均值年化處理R=（G7+1）^365。
以上公式合並後就是：
R =（1+R1）（1+R2）（1+R3）（1+R4）（1+R5）（1+R6）（1+R7）^（365/7）- 1。