基金的資產主要是什麽？負債又主要是哪些？

基金的總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。\r\n基金的總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。\r\n\r\n基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。\r\n基金資產凈值是指在某壹基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金份額持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。\r\n基金份額資產凈值，即每壹基金份額代表的基金資產的凈值\r\n基金份額資產凈值=(總資產-總負債)/基金單位總數\r\n基金資產凈值是衡量壹個基金經營業績的主要指標。