基金資產，向投資者募集的資金都被認為是基金資產，投資者募集的資金就是基金。
募集人:基金募集人，即私募基金募集結算資金專用賬戶，用於統壹歸集私募基金的募集結算資金，向投資者分配收益，支付贖回款項，分配基金清算後剩余的基金財產。