百分率又稱“百分比”、“百分數”。把兩個數量的比值寫成a100的形式，記作a%。符號“%”稱為百分號。例如申購的基金凈值為1元，當上漲到1,10元時，0.10=10%。就是有10%的收益率。表示壹個數占另壹個數的百分之幾的數，叫做百分數。百分數通常不寫成分數的形式，而是在分子後面加上百分號“%”來表示。這和生活中百分數的算法是壹樣的。
基金凈值每天只有壹個，凈值簡單來說就是基金的價格，由於場外基金是壹種集合資產管理計劃，所以基金凈值需要每天收市後，由登記結算公司清算，基金公司統計、托管銀行復核、證監會審核通過後才知曉，所以，通常在晚上9點後才能知道當天漲了幾個點，跌了幾個點。