壹般貨幣型和理財型基金每日將基金凈收益分配給基金份額持有人，並定期支付且結轉為相應的基金份額（分為按日支付、按月支付和按周期支付）。 對於按日支付的，當日收益會結轉為基金份額，故待結轉收益為0；對於按月和按周期支付的，會將待結轉收益按自然月和固定周期結轉為相應的基金份額。