什麽叫基金凈值和估值

基金凈值是指壹份基金的凈資產價值；估值是指評定壹項資產當時價值的過程，指對依從價課征關稅的進口貨物，核定其作為課征關稅的課征價格或完稅價格。基金凈值的計算方法：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。

資料擴展

基金單位凈值即每份基金單位的凈資產價值，等於基金的總資產減去總負債後的余額再除以基金全部發行的單位份額總數。

開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決於申購、贖回行為發生時尚未確知（但當日收市後即可計算並於下壹交易日公告）的單位基金資產凈值。

基金估值則是根據公允價格對基金的資產價值進行評估，是屬於對基金凈值的壹種預測。通常情況下，投資者會把基金估值當成購買基金的壹個參考要素。