基金收益的積累主要通過它所投資的資產價格的升值或利息收益。
從我國證券投資基金的投資方向上看，大部分基金都會涉及到投資於股票，債券市場。基金所獲得收益是通過
股票的價格差價
上市公司分紅
債券的價格差價
債券的到期還本付息
其他
主要是以上5種方式來積累收益，使得基金凈值增長。
除此之外，貨幣基金，理財型基金比較特殊，場外交易這種基金凈值是1，不會變。產生收益的主要方式是在貨幣市場，這個市場主要投資於協議存款和短期國債或央票，是壹種儲蓄替代產品。
對投資者而言，觀察基金的收益主要是通過凈值的增長，今天的增長是在昨天終值基礎之上的。