1，基金只有在當年收益彌補以前年度虧損後才能進行分配；
2.基金收益分配後，單位凈值不能低於面值；
3.如果基金投資當期出現凈虧損，則不能進行分配。
基金分紅壹般采取現金分紅和紅利再投資的形式，其中現金分紅是指基金公司將部分基金收益以現金形式分配給基金投資人；紅利再投資是指在基金分紅時，基金持有人將分紅所得現金按當日基金凈值折算成基金份額，再分配給投資者。
分紅後，基金凈值會根據本次派發的紅利進行下調，使投資者的總資產在分紅前後保持不變。
同時，在基準日收盤時仍持有本基金的投資者可以享受基金分紅，否則不能享受基金分紅。