基金份額凈值必須公允。壹、估值頻率
即以多長的時間間隔對基金資產進行估值。
中國開放式基金每個交易日估值，次日公布基金份額凈值。
封閉式基金每周披露壹次基金份額凈值，但也是每個交易日估值。
二、註意事項
1，交易活躍證券；不活躍證券
2、估值要謹慎，其中證券資產的流動性是壹個非常關鍵的因素。
3.價格操縱和高估。
4.估值方法的壹致性和開放式估值方法的壹致性，是指基金在對資產進行估值時，采用相同的估值方法，遵守相同的估值規則。估值方法的公開是指基金采用的估值方法需要在法律規定的募集文件中公開披露。如果基金改變估值方法，也需要及時披露。