NAV計算
凈資產值NAV（Net Assets Value）的計算是黃金ETF在壹級市場申購贖回和二級市場交易記價基準。具體來說，NAV等於基金總資產值減去負債。主要的黃金ETF基金的托管人在計算NAV時以倫敦黃金市場下午交易時段價格或倫敦黃金定盤價為基準，如GLD。因GLD在紐約交易所交易，如果當天沒有倫敦定盤價或者在紐約時間中午12點以前倫敦定盤價還沒有敲定，則最近的倫敦定盤價可用於確定NAV，除非托管人和發起人都認為該價格不合適。