配方:設備制造部
審計:
日期:
浪潮通用軟件有限公司
介紹
本研究大綱適用於訂單制造行業，有助於研究人員從整體上了解制造業ERP系統的需求範圍、規模、涉及的業務部門和功能模塊，從而正確定位項目需求，為項目開發和實施提供詳細的依據。
本次調查的重點:
1)
企業信息化的現狀、需求重點和外部條件
2)
企業從簽訂訂單、發運成品到售後服務全過程的組織形式和生產經營現狀。
3)
企業技術和工藝數據的組織形式和集成要求。
4)
企業資料等基礎數據的管理狀況和規模
5)
企業現有組織結構
6)
企業戰略發展規劃
1企業總體目標1.1企業外部環境調查1)
相關國家政策(支持或限制)
2)
行業主管部門對企業的要求
3)
同行業發展趨勢
4)
競爭對手的情況
5)
產品市場動態
6)
資源市場動態(材料、勞動力、金融、技術、信息)
1.2企業調查1)
發展歷史和企業文化
2)
發展目標(1-5年)和管理方針(發展戰略)
3)
生產能力
產品水平(產品性能、質量、技術、價格)
產品結構(包括副產品和回收材料)
領先經濟指標
4)
技術實力和經濟實力
5)
人員數量和結構
6)
供應商和客戶的特征和分布
7)
銷售體系結構、價格體系、市場份額、售前售後服務水平
8)
主要設備組成
9)
現有計算機系統的應用現狀
10)
組織結構和地理分布
1.3管理現狀調查1)
部門組織和業務範圍:工廠分布，企業組織架構，內部工廠和控股工廠的管理有什麽區別？
2)
整體業務流程
3)
技術標準(各種定額、規範、標準化工作)
4)
管理標準(各種規章制度、崗位責任制、憑證報表等。)
5)
人員培訓情況
6)
合作情況
7)
現行制度的弱點:現在企業使用的管理制度有很多種？哪些業務是薄弱環節？還是系統之間的連接不同，重新規劃設計很重要？
1.4需求調查
企業ERP系統的關鍵需求與規劃。關於時間，準備什麽，計劃幾個階段，重點解決什麽問題，達到什麽目標。
愛達荷（Idaho的縮寫）
分公司不是獨立法人，是事業單位。
2)
妳覺得現在最需要改進的業務流程是什麽？如何才能有效降低成本，縮短產品交付時間，提高產品質量？
3)
ERP系統上線後，企業的業務流程可能會發生壹些變化。企業是否有足夠的心理準備？尤其是壹些物料的出入庫管理。
4)
管理功能需求:企業信息管理目前包括哪些分支機構？它們應該分開管理到什麽程度。
5)
管理思路和方法的要求:企業領導是否有壹些好的思路或建議，需要我們在做系統規劃的時候考慮。
6)
信息處理的各種要求，如:關鍵業務處理程度的要求，業務量對系統的要求等。
7)
整個系統的總體設計:公司中心數據庫要管理哪些公司數據庫？也就是哪些工廠(部門)可以直接登錄這些數據庫。(ORACLE數據庫)
8)
2部門業務流程
2.1設計部1)
主要的成品和半成品有哪些？如何建立其分類編碼體系？
2)
產品結構的定義？水平和規模如何？單級、多級、綜合多拓展方式？多重回溯法？(結合典型產品)
3)
有沒有設計和生產同時進行的情況？設計變了怎麽辦？
4)
設計部門向哪些部門提供技術文件？包括哪些技術文件？
5)
設計是否也要向出貨部門提供技術文件。
6)
鑄鍛件在設計結構中是如何體現的？
7)
設計部門實施了哪些信息軟件，使用了什麽數據庫？
2.2工藝部門1)
工藝部門實施了什麽信息軟件，使用了什麽數據庫？
2)
現有工藝路線的內容有哪些？現有工藝路線三部分(工藝路線、材料定額、工時定額)的編制方法主要考慮目前的方案是否能滿足工藝部門的設計要求，如果不能，則進壹步擴展其功能。
3)
同壹個工件是否有多條加工路線，當設備能力不足時是否可以使用替代設備？
4)
工藝路線的設計原則，如何參考設計文件(如零件清單)確定工藝路線？成品需要分批裝運嗎？
5)
現有工藝路線的分類，與主管人員討論工藝路線表的分類，從基礎成本控制和生產監督的要求考慮查詢和統計的內容。
6)
工藝部門確定的輔助工藝圖，如夾具圖、量具圖、輔助工藝圖如何體現在工藝路線表中。求夾具的加工工藝和夾具的生產安排。
7)
裝配工藝處理，現有工藝路線是否有裝配內容。
8)
產品生產工藝路線、質量檢驗中的順序變化問題？工藝路線自制標準件怎麽處理？壹些重要工序完成後，關鍵部件是否存在順序變更檢查的問題。工藝路線中確定的外購件、標準件等工件的加工主要考慮與物流系統的結合。壹般的解決方案是將采購需求生成到生產計劃部門。
9)
工作程序的標準化。
10)
工藝變更:對於輸入文件和輸出文件，質量、設計等原因引起的工藝路線的增加能否在工藝文件中體現出來？
11)
產品生產的主要流程有哪些？壹些典型產品的工藝特點是什麽？是否存在產品在多個車間流通的情況？
12)
工藝部門向哪些部門提供技術文件？包括哪些技術文件？
13)
夾具設計工作量大嗎？
2.3生產管理(生產計劃和車間管理)1)
生產計劃內容:年度計劃、季度計劃、月度計劃。
2)
各分公司(分部、車間)的計劃方法。
3)
生產部如何知道各分公司(分部、車間)的計劃和進度？
4)
企業如何從整體上協調生產進度，保證生產過程中各生產部門的有效配合？
5)
交貨日期提前、推遲、暫停或終止，怎麽辦？
6)
當有設計和工藝變更時如何及時通知生產部門並相應處理？
7)
如何知道每個訂單對應的物料的采購進度和到貨情況？
8)
各分公司(事業部、車間)制定計劃時如何了解上遊部門(采購、工序對應部門)的生產進度？
9)
制定計劃時如何實時了解各分廠(分部、車間)的生產進度？
10)
生產過程中有必要全程跟蹤嗎？如果跟蹤被編號？
11)
車間如何調度工人？
12)
半成品管理方便簡單嗎？如果不方便，困難在哪裏？
13)
生產過程中各分廠(分部、車間)的生產記錄是否及時、準確。
14)
當生產過程中出現質量問題時，用什麽流程處理？因質量問題導致的停產、終止能否及時反饋給項目經理或訂單負責人？
2.4采購管理:？0?1
日常采購業務:
1)
采購業務的壹般流程。(可以用流程圖+文字說明的形式描述)現在自主開發的系統能在多大程度上管理采購業務？有哪些需要改進的地方？最迫切需要解決的問題是什麽？
2)
供應部的內部組織架構以及人員的崗位職責和權限是怎樣的？
3)
采購部門有哪些？原輔料和包裝材料的采購是否屬於壹個部門的統壹采購？如果不是，那麽它們是根據什麽原則被不同的部門或崗位采購的？
4)
特殊材料的采購是否采用項目管理？如何查看對應訂單物料的采購完成情況？
5)
現有采購計劃的編制依據和方法，如何將合並後的采購計劃按訂單分解，實現特殊物料的專用？
6)
采購成本能否計入具體訂單？如何實現？
7)
原材料、輔料和包裝材料的采購計劃是根據什麽要素、由哪個部門制定的？審批流程如何？實際業務中的控制力有多強？如何處理計劃執行過程中的計劃變更？
8)
采購方式:與供應商簽訂采購訂單？去市場買？和供應商簽訂壹攬子合同，要求他們按照供貨計劃供貨？特殊采購？如何管理采購訂單(合同)？審批流程如何？訂單的簽訂在多大程度上受到采購計劃的限制？物料入庫是否嚴格按照訂單進行，超過訂單的入庫物料如何處理？
9)
目前是否使用質量比較和價格比較管理？具體流程是怎樣的？
10)
是否有進口原料、輔料、包裝材料的采購？如果是，采購流程是怎樣的(從計劃、審批、報關、收貨、質檢到入庫)？
11)
所有采購的材料都必須入庫嗎？有什麽直接的用處嗎？
12)
采購的材料必須經過質量檢驗才能入庫嗎？
13)
不合格采購退貨流程是怎樣的？如何制作采購退貨單？
14)
采購和倉庫之間的文件轉移過程？
15)
采購和財務之間的文件傳遞過程？
16)
采購價格的管理和控制是什麽？是否有價格上限控制？
17)
買方和供應商之間有固定的關系嗎？對買家的查詢權限有什麽特殊要求嗎？比如業務員只能查詢自己供應商的付款情況，不能查詢別人的供應商？
18)
采購計劃、采購訂單、采購發票、付款單是否需要軟件打印，是否需要打字，如果需要，提供格式。
19)
采購部是否有自己的應付賬款賬本，如果有，是否與財務賬壹致？
20)
如何應對其他分子公司沒有辦法采購的情況？
21)
其他特殊業務加工，進口物料采購和國內采購有什麽區別？
22)
在妳看來，采購部門的計算機管理在哪些方面可以提高管理水平？
0?1
供應商管理
1)
供應商的檔案管理由哪個部門負責，目前是手工管理還是電腦管理？妳想管理到什麽程度？
2)
如何對供應商進行分類和編碼？如果有分類和編碼，則獲取供應商分類和編碼表。采購部的供應商分類、代碼、公司名稱是否與財務賬目壹致？
3)
是否既是供應商又是客戶。如果有，怎麽處理？
4)
妳管理供應商的聲譽嗎？
5)
對供應商有信用額度管理嗎？
0?1
基礎信息的統計管理
1)
需要匯總的原始憑證，並給出匯總表樣表。
2)
需要定期提供給其他崗位或部門的匯總表。
3)
目前是否有其他采購系統在使用，它們是如何使用的？
0?1
采購業務的財務會計處理
1)
購買發票的種類有哪些，如17%增值稅發票、13%增值稅發票、普通發票等。計稅方法是什麽？
2)
采購費用如何分攤，分攤的依據是什麽？
3)
發票和入庫單是否有嚴格的對應關系，比如發票上的數量和入庫單上的數量核銷後才能入賬？
4)
供貨付款的流程是怎樣的？我能提前購買嗎？通常的支付結算方式有哪些？
5)
采購發票和付款單據是否壹壹核銷？
6)
是否檢查采購訂單、到貨文件和發票？
2.5庫存管理:？0?1
庫存商品的分類和管理
1)
倉儲業務的基本流程。(可以用流程圖+文字說明的形式描述)現在自主開發的系統能在多大程度上管理采購業務？有哪些需要改進的地方？最迫切需要解決的問題是什麽？
2)
倉庫的分布，倉儲部門的內部組織結構，操作人員的職責權限是什麽？
3)
庫存物料(包括原材料、輔料、包裝材料、庫存商品、備品備件)如何分類？有多少種材料？
4)
庫存項目有標準代碼嗎？編碼長度？能是全廠唯壹的嗎？標準代碼是否符合國家標準？
5)
對於材料的測量，妳使用多種測量單位嗎？如果有多個計量單位，計量單位之間的換算關系是以主計量單位為主還是以輔計量單位為主？是否與財務會計中使用的計量單位壹致？
6)
物料是否采用批號管理？如果有，是先進先出，後進先出還是手工選擇？有效期內需要管理的物料有哪些？人工管理或計算機管理目前處於什麽水平？批量賬戶可以和明細賬戶核對嗎？
7)
物料有位置管理嗎？如果有，怎麽分？人工管理或計算機管理的現狀如何？
8)
倉庫中物料的存儲形式是什麽？是各種物料混合，還是根據物料性質在不同的倉庫出料？倉庫怎麽分？有異地倉庫嗎？如果有，如何管理？
9)
高架倉庫是如何管理的？妳能提供與其他系統的接口嗎？
10)
原材料、輔料、包裝材料和庫存商品是否有件號管理？如果有，目前是人工管理還是計算機管理的情況？
11)
目前是否有必要按照質量等級和限定期限進行物資收發的細化管理？
12)
低值易耗品的分類和管理？
0?1
庫存收發服務
1)
如何查看相應物料的收發情況？
2)
特定訂單物料是否在倉庫中進行特殊管理？如何實現？
3)
倉庫能否對相應訂單的物料進出進行統計，如何實現？
4)
需要收貨(到貨)管理嗎？主要針對哪些材料？
5)
物料的入庫形式有哪些(如采購入庫、生產入庫、中轉入庫、調撥入庫和其他入庫)？這些形式的入庫流程、審批流程以及這些流程的原始單據是什麽？如果手續不全，倉庫該怎麽辦？
6)
入庫前有沒有經過整理、分類、加工的物料？如果有，是如何處理的？
7)
哪些文件在接收時需要轉交給財務部或其他部門(崗位)，壹般多長時間轉壹次？
8)
生產車間未用完的原料、輔料、包裝材料是否可以退庫(即假退庫)？如果有，怎麽處理？
9)
發放多少種物料(生產發料、銷售發料、調撥發料、其他)？這些形式的出庫流程、審批流程以及這些流程的原始單據是什麽？
10)
有哪些文件在簽發時需要轉財務或其他部門(崗位)，壹般多久轉壹次？
11)
如何處理銷售退貨？
12)
是否采用限額領料管理？如果是，有限領料單是否嚴格按照生產計劃和BOM編制？生產申請單超限怎麽辦？
13)
倉庫調撥和移動的流程是怎樣的？(獲取原始轉移和倉庫轉移單據)
14)
材料的盤盈盤虧怎麽處理？(獲取庫存憑證)
15)
有沒有外包業務？手工怎麽處理？
16)
不合格和無效的原料、輔料、包裝材料和庫存商品如何處理？哪個部門驗證？發出什麽樣的作廢單據，倉庫如何登記上報財務部？
17)
原材料、輔料、包裝材料、庫存商品是否需要最高最低庫存的報警管理？
18)
其他特殊工藝。
0?1
庫存賬簿管理
1)
有哪些賬戶有庫存？根據哪些文件？妳多久數壹次？憑哪個崗位* * *享受？
2)
存貨匯總表有哪些？通常提供哪個職位？有什麽規律嗎？
3)
哪些部門可能要求倉庫提供哪些類型的表格和文件？
4)
倉庫通常保存哪些文件的副本？
5)
什麽樣的表格、清單等。倉庫定期提供給哪些部門？
2.6庫存管理:1)
存貨出入庫核算采用什麽樣的計價方式？出站方式是什麽？是否允許負庫存？
2)
需要按倉庫計算入庫和出庫成本嗎？如果需要倉庫核算，如何處理調撥和轉庫？
3)
如果采用計劃價格法，差異會計要核算多少級？出庫差異的統計依據是按領料部門、領料目的統計還是按出庫倉庫和業務類別統計？還是幾種的組合？
4)
如果以計劃價為基礎進行核算，需要多長時間調整計劃價？
5)
預計入庫業務目前的處理流程是怎樣的？
6)
存貨賬面金額調整的處理方法
7)
倉庫保管賬與財務會計賬是否壹致。各部門材料名稱記錄是否統壹。
2.7銷售管理？0?1
日常業務:
1)
銷售業務的流程。(可以是流程圖+文字說明的形式)。
2)
銷售部門的內部組織架構是怎樣的，運營人員的職責權限是怎樣的？
3)
銷售模式是:分銷？直銷？批發/零售？總代理/代理？流程處理。
4)
如何制定銷售計劃？是否具體到詳細的部門、業務員、產品？如何評估計劃的完成情況？
5)
銷售訂單有多少種類型？銷售訂單的執行流程，尤其是審批環節和崗位？
6)
銷售部門對訂單(合同)的執行是否嚴格？
7)
有外幣業務嗎？怎麽處理？
8)
妳使用銷售專用的計量單位嗎？如果有，與財務會計中使用的計量單位是否有固定的換算關系？
9)
在制作提貨單或發票時，制單人能否確定庫存商品所在的倉庫？如果是，妳是否有權指定發送哪壹批貨物？
10)
對客戶或業務員有信用額度管理嗎？如果債務超過壹定限額，如何處理？
11)
收貨人和出票人有沒有不壹致的地方？目前如何手工處理？
12)
如何處理銷售退貨(物流，如果有的話)？如何退還銷售款(指資金流向)？
13)
銷售價格如何管理，具體的價格政策是什麽？
14)
銷售折扣怎麽處理？
15)
銷售費用怎麽處理？財務怎麽做賬？
16)
銷售虧損怎麽處理？
17)
獲取銷售訂單、提貨單、銷售發票、付款收據等相關原始憑證。判斷該信息是否可以在軟件中提供。
18)
提單、發票和付款收據有打印格式嗎？如果是，請提供打印格式。
19)
如何處理和核銷客戶欠款？應收賬款如何確認(提貨單入賬後還是發票開出後)？
20)
如何處理和核銷客戶欠款？應收賬款如何確認(提貨單入賬後還是發票開出後)？
21)
如果客戶也是供應商，是否允許付款來抵消欠款？怎麽處理？
22)
銷售部門有自己的應收賬款分類賬嗎？如果是，是否與財務應收賬款明細賬頁面壹致？
23)
有寄售業務嗎？怎麽處理？
24)
如何考核業務員？
25)
具體支付業務流程中，開票單位和結算單位是否存在不壹致的情況，目前如何手工處理？
26)
銷售發票和收款收據需要核銷嗎？
27)
目前是否使用航天金穗防偽稅控系統制作發票？系統版本是什麽？
28)
其他特殊業務處理，了解更多。
29)
在妳看來，銷售部的計算機管理在哪些方面可以提高管理水平？
0?1
客戶管理:
1)
客戶分類和分類規則。需要知道是否符合金融的分類。
2)
客戶編碼和編碼規則。要清楚的知道是否與財務代碼和公司名稱壹致。
3)
客戶類型是以大客戶為主還是分散客戶為主？大約有多少顧客？
0?1
管理統計、匯總和報告業務；
1)
哪些單據需要匯總統計？獲取匯總樣本。
2)
必須做哪些報告？去哪些部門或者崗位？獲取報告樣本。
3)
通常需要查詢哪些文檔？
4)
用什麽形式和表格把業務和財務部、倉庫聯系起來？
2.8財務管理？0?1
財務部分的調查
1)
財務部門使用微機管理嗎？用什麽軟件？用了多久了？目前使用效果如何？
2)
企業現有的帳戶結構。
3)
企業會計期間如何設置，是否與物流業務統壹。
4)
目前券種是如何劃分的？
5)
有多種貨幣體系嗎？
6)
哪些科目需要設置為數量科目？
7)
哪些賬戶需要設置為外幣賬戶？
8)
需要分部門評估自己的收入和支出嗎？部門結構設置。
9)
產品和原材料的財務核算水平如何？
10)
對於在建項目，財務上如何計算？
11)
個人貸款和備用金怎麽管理？
12)
如何劃分供應商、客戶和往來賬戶，比如按地區劃分，如果是，如何分類？有多少種？是否存在跨戶現象？
13)
與供應、倉庫、銷售等部門的文件轉移關系？
14)
倉庫、車間和財務多久對賬壹次？是微機對賬還是手工對賬？
15)
妳每月什麽時候結帳離開？大約需要多長時間？
16)
財務會計面臨的最大問題是什麽？比如部門之間的信息不能共享，對賬工作量大。妳希望通過新系統解決什麽問題？
17)
如何計算訂單的定額成本、來料成本、出料成本和實際成本？實現成本的事前預測、事中控制和事後核算？
0?1
財務報表調查
1)
每月應該定期發布哪些對外聲明？是手工填寫還是微機計算？
2)
有哪些內部報告？
1.
如果有分公司和子公司，各單位的報表怎麽編制，需要編制合並報表嗎？各子公司如何申報？母公司如何合並？大約需要多長時間？