負責工資的結算和員工工資的發放。
負責支票、匯票、發票和收據的開發和存儲管理。
負責保管財務印章和銀行賬戶及現金賬戶。
負責報銷差旅費。
嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷相關規定辦理現金支付業務，做到合法、準確、手續齊全、單據完整。
出納工作是管理貨幣資金、票據和有價證券進出的工作。？
從廣義上講，只要對票據、貨幣資金和有價證券進行收集、保管和核算，它們都屬於出納工作。它包括票據、貨幣資金和有價證券收付的處理，票據、貨幣資金和有價證券的整理和保管，以及貨幣資金和有價證券的核算。還包括各單位業務部門貨幣資金的收付和保管。？
狹義的出納工作僅指各單位會計部門設置的出納崗位或人員的工作。編輯這壹段的特點？
任何工作都有自己的特點和工作規律。出納工作是會計工作的組成部分，具有壹般會計工作的本質屬性，但出納是壹個特殊的崗位，是壹項特殊的技術，因此有其特殊的工作特點。主要特點是:
1社交
出納工作負責壹個單位貨幣資金的收付和存款活動，暴露在社會經濟活動的整體環境中，關系到整個社會的經濟運行。只要這個單位有經濟活動，就必然要求出納與之發生經濟關系。例如，出納應了解國家相關會計政策和法規並參加這方面的學習和培訓，出納應經常去銀行。因此，出納工作具有廣泛的社會性。
2.職業化
出納作為會計工作中的重要崗位，有著特殊的操作技巧和工作規律。如何填寫憑證，如何記錄出納賬目都是很有學問的，甚至保險箱的使用和管理都很有講究。因此，要做好出納工作，壹方面需要壹定的職業教育，另壹方面也需要在實踐中積累經驗，掌握其工作要領，熟練運用現代化辦公工具，做壹名合格的出納。
3.政策
出納工作是壹項政策性很強的工作，其工作的每壹個環節都必須按照國家規定進行。現金收付按照國家現金管理規定辦理的，銀行結算業務按照國家銀行結算辦法辦理。《會計法》、《會計基礎工作規範》等法律法規已將出納工作納入會計工作，並對出納工作提出了具體規定和要求。收銀員不掌握這些政策法規就做不好收銀工作；不按照這些政策和條例行事違反了財務紀律。
4.及時
出納的工作對時間要求很高。什麽時候發員工工資，什麽時候查銀行對賬單等等，都有嚴格的時間要求，壹天都不能耽誤。因此，收銀員心中應該有壹個時間表，以便及時處理所有工作，以確保收銀員的工作質量。編輯本段的基本原則出納工作的基本原則主要是指內部牽制原則或會計主管原則。《會計法》第二十壹條第二款、第三款規定:“會計機構應當建立稽核制度。出納員不得負責審計、保管會計檔案和登記收入、費用、債權和債務。”管賬原則是指任何涉及到款項和財產的收付、結算和登記的工作，都必須由兩個或兩個以上的人共同辦理，才能起到相互制約的作用。例如，現金和銀行存款的支付應由會計主管或其授權代理人審批，出納付款，記賬員記賬；發放工資時，工資表應由工資會計編制，出納應從銀行提取現金並分發工資，記賬員應記賬。實行錢賬分離管理，主要是為了加強會計人員的相互制約、相互監督和相互檢查，提高會計質量，防止工作失誤和營私舞弊。
《會計法》特別規定，出納不得負責審計、保管會計檔案和登記收入、費用、債權債務等賬目，因為出納是專門負責各單位貨幣資金收付的會計人員。根據復式記賬原則，貨幣資金的每壹筆收付都必然導致收入、費用、債權債務等賬戶記錄的變化，或者貨幣資金的每壹筆收付都必須與收入、費用、債權債務等相關賬簿進行登記。同樣，如果審計和內部檔案保管工作也由出納管理，則很難防止通過更改文件和更改記錄的方式進行欺詐。當然，出納也不是完全不能記賬，只要記錄的賬目不是收入、費用、債權債務的賬目，他就可以承擔壹部分記賬工作。總之，管錢管賬原則是出納工作中的壹項重要原則，各單位應建立和完善這項制度，以防止營私舞弊，維護國家和單位財產的安全。編輯這壹段的基本要求做好出納工作並不容易。它要求出納具有全面精通的政策水平、熟練高超的業務技能和嚴謹細致的工作作風。
1，策略級別
如果妳不遵守規則，妳就不能成為方圓。出納工作中涉及的“規則”有很多，比如會計法和各種會計制度、現金管理制度和銀行結算制度、基本會計工作規範、成本管理規定和費用報銷額度、稅務管理制度和發票管理辦法以及我們自己的財務管理規定等等。如果這些法律法規不熟悉和掌握，是絕對不可能做好出納工作的。因此，做好出納工作的首要任務是學習、了解和掌握金融法律法規，提高自身的政策水平。只有刻苦地掌握政策、法規和制度，知道自己應該做什麽，不應該做什麽，應該抵制什麽，收銀員才會得心應手，不會出錯。
2.商業技能
“臺上壹分鐘，臺下十年功。”這非常適合收銀員的工作。收銀員的工作需要很強的操作技能。使用算盤，使用電腦，填寫賬單，清點鈔票等。都需要深厚的基本功。作為壹名專職出納，妳不僅要具備處理壹般會計事務的會計專業基礎知識，還應具備處理出納事務的較高的出納專業知識水平和較強的數字化操作能力。收銀員的數字化操作往往在結算過程中進行。需要根據計算結果當場出票或領取現金，要快，不能錯。這與事後算賬有很大不同。如果賬戶算錯了，可以按照規定的方法更改，但如果錢算錯了，可能就不清楚了，也可能無法“更正”。因此，收銀員必須具備較強的數字化運營能力。無論妳使用計算機、算盤、計算器還是任何其他算術單元，妳都必須具有快速和非常高的準確性。在快與準的關系中，作為收銀員，我們應該把準放在第壹位，在準中求快。
提高收銀業務技術水平的關鍵在手，算盤、電腦使用和票據開立都離不開。而要提高手上功夫，關鍵在於勤奮，熟能生巧，聰明源於勤奮。有了勤奮，妳就能達到出納技術操作的理想狀態。此外，我們應該練習漢字和阿拉伯數字，提高我們的寫作概括能力，使人們看到他們的文字就像看到他們的人壹樣。壹張字跡工整、填寫完整、摘要精煉的票據可以顯示壹個出納的工作能力。
3.工作作風
要做好出納工作，首先要熱愛出納工作，具備嚴謹細致的工作作風和職業習慣。風格的培養對成就事業非常重要。收銀員每天都在和錢打交道，稍有不慎就會造成意想不到的損失。收銀員必須養成與收銀員職業相符的工作作風，可以概括為:集中、有序、嚴謹細致、沈著冷靜。專心是指工作時，必須全身心地投入，不受外界幹擾；有序是指計算儀器擺放整齊，錢和票據存放有序，辦公環境幹凈不混亂；嚴謹細致是指收支計算準確，手續完備，不發生工作差錯；冷靜是在復雜的環境中隨機應變，化險為夷。
4.安全意識
現金、有價證券、票據和各種印章應有內部保管分工，各負其責，各井之間要相互牽制；還應該有外部安全措施，從辦公樓的建造、門、抽屜和櫃子的鎖配置到安全密碼的管理，所有這些都應該符合安全要求。收銀員不僅要密切配合安全部門的工作，而且要增強自身的安全意識，學習安全知識，把保護自己負責的公共財產和物資的安全完整作為首要任務。
5.道德修養
收銀員必須具備良好的職業道德，熱愛本職工作，嚴謹敬業；既要科學理財，充分發揮資金使用效益；遵紀守法，嚴格監督，做好表率；要潔身自好，不貪財，不占公家便宜；要實事求是，真實客觀地反映經濟活動的本來面目；註意保密；我們要努力為單位的中心工作服務，為單位和全體員工的整體利益服務，牢固樹立為人民服務的思想。出納的工作流程出納每天都要處理大量的經濟業務並協調各方面的經濟利益。如何才能提高工作效率，保證工作質量？這就需要壹個合理有效的工作流程，使出納的工作能夠有條不紊地進行，以滿足單位財務管理的需要。資金收付的壹般程序，出納處理資金收付的要求，按照規定的程序進行業務處理，可以保證出納工作的質量。
（1）基金收益處理。①明確收入的數額和來源。出納在收到壹筆錢之前，應該清楚地知道要收多少錢，要收誰的錢，要收什麽樣的錢，然後根據不同的情況進行分析和處理。其基本業務如下:確定收款金額。如果是現金收入，應考慮庫存限額的要求，並明確付款方。出納員應當寫明付款人的全名和有關信息，並由出納員代表出納員註明收到已背書的支票或其他付款。銷售或服務的收入已經收到。出納應根據相關銷售（或勞務）合同確定收款金額是否按約定執行，並對預收賬款、當期實現的收入和之前收回的欠款進行處理，確保賬實相符。收回貨款、預付款和其他應付款。出納應根據會計記錄確定收到的金額是否壹致，包括水電費、租金、保險費、個人所得稅、員工的個人貸款和差旅費以及單位支付的存款。②查收入。在了解收入的金額和來源後，收銀員應檢查庫存。檢查時，他應該冷靜而不急躁。其業務如下:現金清點。現金收據應與經理當面清點。收銀員在清點過程中發現短缺和假鈔等特殊問題，經理應負責任。？銀行驗證。銀行結算收入應由出納員與銀行核對。如果是電話詢價或電話銀行詢價，只能作為參考。在取得銀行的相關付款憑證後，才能正式確認收入並進行會計處理。內部使用的發票或收據應在核對無誤後按規定開具。如果收入數額較大，應及時向有關領導報告，以便安排和調度資金。手續辦理完畢後，應在相關征收依據上加蓋“收據”章。核對簽發單據後發現現金短缺或假鈔，由出納負責。3收入回報。如因支票印鑒不清、收款人賬號錯誤等特殊原因導致收入退回，出納應及時聯系相關經辦人或對方單位重新辦理付款。
（2）資本支出的處理。（1）明確支出金額和用途。收銀員在支付每壹筆款項時，必須知道確切的付款金額，並合理安排資金。識別收款人。出納員必須嚴格按照合同、發票或相關依據中記錄的收款人付款。代為收款的，應出具原收款人的證明材料，並與原收款人核實後，方可辦理付款手續。明確支付目的。應堅決抵制非法和不合理的付款，並要求相關領導通過電報報告以行使出納的工作權力。如果用途不明，收銀員可以拒絕付款。②付款審批。代理人應當填寫付款憑證，註明付款金額和用途，並對付款項目的真實性和準確性負責。相關證明人的簽名和蓋章。代理商的付款用途涉及實物的，應由庫管員或實物負責人簽字；涉及差旅費、銷售費用等。，應該有證人或知情人證明。相關領導簽字。收款人應將證明手續齊全的付款單據交有關領導審核簽字。去財務部付款。收款人持有內容完整的付款單據，經會計審核後，由出納辦理付款。（3）用於支付。支付是資本支出中最關鍵的部分。出納員應該特別謹慎，以如履薄冰的態度認真對待，因為壹旦支付了錢，就很難挽回錯誤。嚴格核實支付金額、用途及相關審批程序。現金支付。雙方都應該說清楚。在清點過程中，收銀員要對短缺和假鈔負責。銀行付款。填寫支票時，出納應仔細填寫所有內容，以確保要素完整、印章清晰和書寫正確。如果是現金支票，應附上付款人的姓名、身份證號碼和單位證明。辦理轉賬或匯款時，出納應準確、清晰、完整地書寫，以確保收款人能夠按時收到款項。付款金額經雙方確認後，由收款人簽字並加蓋“已付”印章。在轉賬或匯款的情況下，銀行單據直接用作付款憑證。簽字確認後如發現現金短缺或其他情況，由收款經理負責。⑷付款退款。如支票或匯款因特殊原因被退回，出納應立即查明原因。如果是我們的責任造成的，我們應該更換支票或重新匯款，不得有任何借口。如果是自己的責任造成的，對方應重新辦理手續後再處理。在資金收支會計部門，出納人員的會計處理相對簡單，其程序與會計處理基本相同。具體來說，它可以分為:
（1）根據經濟業務內容設置出納科目。
（2）根據各種規章制度審查原始憑證。
（3）根據復式記賬原則填制會計憑證。
（4）登記出納日記賬和相關備忘本。
（5）財產檢查，確保賬實相符、賬賬相符。
（6）準備出納報告。
（7）保存出納資料並按規定辦理交接手續。出納工作的階段計劃表是按時間分階段進行處理和總結的。因此，在了解資金收支的壹般程序和會計處理後，出納應具有時間觀念，以確保出納的業務得到及時處理，出納的信息得到及時反映。
（1）上班第壹時間清點現金、有價證券等貴重物品。
（2）向有關領導和會計主管請示資金安排計劃。
（3）列出當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據工作時間合理安排。
（4）依次處理收付款業務。
（5）當天下班前，所有的收付款項都應記入會計憑證。
（6）因特殊事項或情況未完成工作的，應將未完成事項列明，留到第二天完成。
（7）根據單位需要，每天或每周提交壹次出納報表。
（8）當日下班前，出納應核對賬目，確保實際現金金額與日記賬和總賬相符；在收到銀行對賬單的當天，出納將核實存款日記賬、總賬和銀行對賬單在余額調整後應保持壹致。
（9）每月終了後3日內，出納應清點其保管的支票、發票、有價證券和重要結算憑證，並按順序登記核對。
（10）辦理其他出納工作。
（11）當日下班前，收銀員應整理好辦公用品，鎖好抽屜和保險櫃，保持辦公空間整潔，不得遺漏或錯放信息。