高港1790
江蘇省高等教育自學考試大綱
27086金融風險控制和管理
南京財經大學編輯(2019)
江蘇省高等教育自學考試委員會辦公室
壹.課程的性質及其目的和要求。
壹、課程的性質、地位和任務
《財務風險控制與管理》課程是江蘇省高等教育自學考試財務管理專業的壹門專業課，旨在培養適應社會主義市場經濟要求的經濟工作者，特別是從事財務管理的高等專門人才。
金融風險的控制和管理主要是從理論與實踐、歷史與現實的分析和考察中闡述金融風險的發生和發展規律，進而找出控制和化解金融風險的方法。它研究金融從業人員必須具備的金融風險管理的基本理論、方法和知識。
二、課程的基本要求
課程設置的具體目的是使自考考生學習本課程，全面系統地掌握金融風險管理的基本理論和方法，培養和提高分析問題和解決問題的能力，使自考考生畢業後更好地適應金融工作的需要。
Ⅱ.課程內容和考核要求
第壹章金融風險概述
壹、知識點的考核
(壹)金融風險的概念、特征和分類
(二)金融風險對經濟系統的影響
(三)風險管理的發展歷史和重要性
二、評估要求
(壹)金融風險的概念、特征和分類
記住:(1)金融風險的定義；(2)金融風險的特征；(3)金融風險的分類
應用:能通過具體案例識別金融風險的類型。
(二)金融風險對經濟系統的影響
理解:(1)金融風險對宏觀經濟的影響；(2)金融風險對微觀經濟的影響
(三)風險管理的發展歷史和重要性
記憶:風險管理的發展歷程
理解:風險管理的重要性
第二章金融風險的識別和管理
壹、知識點的考核
(壹)財務風險識別概述
(二)財務風險識別的基本內容
(三)財務風險識別方法
(四)財務風險管理的主要方法
二、評估要求
(壹)財務風險識別概述
1，識記:(1)財務風險識別的原則(2)財務風險識別的功能；
2.理解:財務風險識別的定義
(二)財務風險識別的基本內容
1，識記:金融風險類型和投保部分的識別；
2.應用:識別金融風險誘因和嚴重性。
(三)財務風險識別方法
記憶:(1)實地調查法；(2)問卷調查；(3)組織結構圖示法；(4)專家調查法；(5)主觀風險計量方法；(6)客觀風險計量方法；(7)情景分析法
(四)財務風險管理的主要方法
記住:(1)風險規避策略法；(2)風險轉移策略；(3)風險分散策略；(4)風險對沖策略；(5)風險補償策略；(6)冒險策略
第三章金融風險計量工具和方法
壹、知識點的考核
(壹)統計基礎
(二)金融風險計量概述
(3)風險價值的計算
二、評估要求
(壹)統計基礎
明白:(1)收益率；(2)樣本估計；時間聚合
(二)金融風險計量概述
記住:(1)均值-方差框架中的主要問題；(2)2)VaR方法的優點；(3)壹致性風險計量方法的背景；(3)金融風險度量方法的演變。
(3)風險價值的計算
1，熟記:(1)極值理論定義；(2)蒙特卡羅方法的背景。
2.應用:運用蒙特卡羅方法的思想和步驟。
第四章信用風險
壹、知識點的考核
(1)信用風險概述
(二)信用風險度量方法
(3)信用風險管理
二、評估要求
(1)信用風險概述
記住:信用風險度量的相關基本概念
(二)傳統的信用風險度量
1，熟記:(1)信用風險度量的發展階段；(2)專家法；(3)評級方法；(4)信用評分法
2.了解(1)KMV模型的優缺點；(2)信用度量模型的不足
(3)信用風險管理
1.記住:(1)信用風險緩釋的定義；(2)信用風險緩釋工具；(3)信用風險轉移的定義；(4)資產證券化的基本操作程序。
2.理解:信用風險轉移業務對金融體系的影響。
第五章市場風險
壹、知識點的考核
(1)市場風險概述
(2)市場風險管理
二、評估要求
(1)市場風險概述
記住:(1)收益率曲線的風險定義；(2)重新定價風險定義；(3)匯率風險的定義和分類；(4)股票價格風險的定義；(5)信用利差風險的定義
(2)市場風險管理
了解:(1)市場風險管理流程；(二)市場風險監測和報告系統應堅持的原則。(三)市場風險報告的路徑和頻率；(4)市場風險控制的基本方法。
第六章利率風險
壹、知識點的考核
(壹)利率風險計量
(二)利率風險管理
二、評估要求
(壹)利率風險計量
記住:(1)利率風險識別與計量的主要模型；(2)持續時間模型
理解:重新定價模型的缺陷；
(二)利率風險管理
記住:(1)遠期利率協議的定義；(2)利率期貨的定義；(3)利率期貨合約的要素；(4)利率期貨合約的特點；(5)利率期權的定義；(2)利率互換的定義
理解:利率期貨合約和遠期利率協議的區別
應用:通過閱讀案例識別利率風險類型。
第七章流動性風險
壹、知識點的考核
(壹)流動性風險分類
(2)流動性風險的來源
(3)流動性風險計量
(4)流動性風險管理
二、評估要求
(壹)流動性風險分類
記住:(1)流動性風險的定義；(2)融資流動性風險的定義
(2)流動性風險的來源
理解:(1)流動性風險的內部來源；(2)流動性風險的外部來源
(3)流動性風險計量
記:(1)指標體系分析法；(2)差距分析法；(3)期限結構分析法；(4)現金流量分析；(5)基於VaR的流動性風險價值法。
(4)流動性風險管理
了解:(1)資產流動性風險管理策略和方法；(2)債務流動性風險管理策略和方法
應用:將運用指標體系分析法分析流動性風險。
第八章匯率風險
壹、知識點的考核
(1)匯率風險概述
(二)匯率風險管理
二、評估要求
(1)匯率風險概述
記住:(1)匯率定義；(2)購買力平價理論；(3)利率平價理論；(4)貨幣分析理論；(5)匯率制度的類型
領悟:(1)匯率波動的影響因素；(2)匯率制度的演變
(二)匯率風險管理
記住:(1)匯率風險管理原理；(2)匯率風險管理策略
理解:外匯資產和負債的配對管理
第九章操作風險
壹、知識點的考核
(壹)操作風險計量
(2)操作風險管理
二、評估要求
(壹)操作風險計量
記住:(1)操作風險的定性分析方法；(2)操作風險資本的計量方法
(2)操作風險管理
記住:董事會在操作風險管理中的主要職責
理解:運營風險管理流程
第十章其他風險
壹、知識點的考核
(A)國家風險
(2)聲譽風險
戰略風險
(4)合規風險
二、評估要求
(A)國家風險
切記:(1)國家風險定義；(2)國家風險的表現形式；(3)國家風險評級的定義；(4)結構定性分析方法的定義
理解:國家風險管理的主要內容
(2)聲譽風險
切記:(1)聲譽風險的定義；(2)聲譽風險管理的原則
戰略風險
記住:戰略風險的定義
理解:戰略風險管理方法
(4)合規風險
記住:(1)合規的定義；(二)合規風險的定義。(3)聲譽損失的定義；(4)財務損失的定義
了解:(1)合規風險管理部的基本職能；(2)合規風險管理流程
第11章壓力測試
壹、知識點的考核
(1)壓力測試概述
(2)壓力試驗流程
(三)信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險的壓力測試。
二、評估要求
(1)壓力測試概述
切記:(1)宏觀壓力測試的重點；(2)壓力試驗的定義；(3)壓力測試主體
(2)壓力試驗流程
理解:壓力測試的基本流程
(三)信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險的壓力測試。
記住:市場壓力風險測試的定義
了解:(1)流動性風險壓力測試的基本步驟；(二)操作風險壓力測試流程
第十二章巴塞爾協議三
壹、知識點的考核
(壹)巴塞爾協議概述
(二)巴塞爾協議III對信用風險的監管
(三)巴塞爾協議三對流動性風險的監管
(四)對《巴塞爾協議三》中大額風險暴露的監管
巴塞爾協議三宏觀審慎監管
㈥巴塞爾協議三對具有系統重要性的金融機構的監管
二、評估要求
(壹)巴塞爾協議概述
記住:(1)巴塞爾協議III的三大支柱；(二)資本籌集標準
理解:巴塞爾協議的發展過程
(二)巴塞爾協議III對信用風險的監管
理解:(1)標準法信用風險的計量；(2)內部評級法對信用風險的度量。
(三)巴塞爾協議三對流動性風險的監管
理解:短期監管指標
(四)對《巴塞爾協議三》中大額風險暴露的監管
理解:大風險暴露的監管指標
(五)對《巴塞爾協議三》大額風險敞口的監管
理解:宏觀審慎監管框架構建的三種模式
㈥巴塞爾協議三對具有系統重要性的金融機構的監管
記住:全球系統重要性保險機構的選擇標準
第十三章經濟資本和風險調整績效
(無考試要求)
Ⅲ.相關說明和實施要求
為將本大綱的規定落實到個人自學、社會助學和考試命題中，現就有關問題解釋如下:
評估目標的描述
為了使考試內容具體化，規範考試要求，本大綱在列舉考試內容的基礎上，為每章設置了考試目標，包括考試知識點和考試要求。明確考核目標，讓自考考生進壹步明確考試內容和要求，更有目的、更系統地學習教材；使社會學生能夠得到更全面、更有針對性和層次性的輔導；使考試命題更加明確命題範圍，更加準確地安排試題的知識能力水平和難度。
在本大綱的考核要求中，分記憶、理解、應用三個層次規定了其應達到的能力水平要求。其中，應用層面可以進壹步細分為簡單應用和綜合應用兩個子層面。三個能力層次是遞進的層級關系，後者必須建立在前者的基礎上。他們的意思是:
“背”——能知道相關名詞、概念、知識的含義，並能正確理解和表達。這是壹個低層次的要求。
“理解”——在死記硬背的基礎上，全面掌握基本概念、理論和方法，掌握相關概念和方法的區別和聯系。這是更高層次的要求。
“應用”——在理解的基礎上，可以運用基本概念、基本理論、基本方法分析和解決相關的理論和實際問題。其中，“簡單應用”是指在理解的基礎上，能夠運用所學的壹兩個知識點分析和解決簡單問題；“綜合運用”是指在簡單運用的基礎上，運用所學的多個知識點，綜合分析和解決更復雜的問題，這是最高層次的要求。
二，自學方法的指導
1.要全面系統地掌握大綱要求的基本概念、方法和知識。首先，要在理解和記憶基本概念的基礎上，理解基本理論和方法；其次，各章節之間既有聯系又有區別，有的章節相對獨立。自考考生要全面系統地學習所有章節；最後，在全面系統學習的基礎上，要善於抓住重點，理解難點，但要避免死記硬背。
2.把學習理論和應用方法結合起來。本課程不僅涉及理論知識，還涉及金融風險管理的策略和方法。所以，學習方法的應用，壹定要了解各種方法的內涵。
3.註意理論和實踐的結合。這門課程是壹門理論性和實踐性都很強的學科。自學者應將課程內容與我國實際相結合，提高分析問題和解決問題的能力。
第三，對社會學生的要求
1.社會助學學生要按照本教學大綱規定的內容和考核目標，認真學習指定教材，明確本課程與其他課程的不同特點和學習要求，對自考考生給予切實有效的指導，引導其防止自學中的各種偏差，把握社會助學的正確方向。
2.應正確處理基礎知識與應用能力的關系，努力引導自考考生將記憶、理解與應用聯系起來，將基礎知識、理論轉化為應用能力。在綜合輔導的基礎上，重點培養和提高自考考生分析問題、解決問題的能力。
3.我們應該正確處理重點和壹般的關系。課程內容可分為重點和壹般，但考查的內容是綜合性的，重點和壹般是相互聯系的，不是完全割裂的。社會生要引導自考考生全面系統地學習教材，掌握所有的考試內容和考核知識點，然後在此基礎上突出重點。總之，要把重點學習和通盤考慮結合起來，不要只抓重點，也不要孤立地猜測題目。
四、關於命題考試的壹些要求
1.在本課程的命題考試中，應根據本大綱規定的考試內容和目標確定考試範圍和要求，不得隨意擴大或縮小考試範圍，不得提高或降低考試要求。考試命題要覆蓋所有章節，適當突擊重點章節，體現本課程的重點內容。
2.本課程試題中不同能力水平所要求的分數壹般為:背誦占20%，理解占30%，簡單應用占30%，綜合應用占20%。
3.試題的難度結構要合理安排。試題的難易程度可分為易、易、難、難四個等級。在每張試卷中，不同難度等級的題的分值壹般為:易占30%，易占20%，難占30%，難占20%。需要指出的是，試題的難度和能力等級是不壹樣的，因為每個能力等級都會有不同的難度問題，所以不要混淆。
4.本課程試卷可能用到的題型有:單項選擇題、多項選擇題、填空題、名詞解釋、簡答題、論述題、案例分析題等。
5.本課程考試方式為閉卷筆試，時間為150分鐘。分數是100%，60就是及格。
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