基金每日凈值由基金公司計算，公式如下:
當日基金單位凈值=（總資產-總負債）/基金份額總數
其中，總資產是指基金擁有的全部資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券；負債總額是指因資金運作和融資而產生的負債，包括應付他人費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行的基金單位總數。
2.每日凈值是指基金單位每日的資產凈值。每日基金凈值是反映基金業績的重要指標，開放式基金的交易價格是在每個基金單位凈值的基礎上確定的。
計算公式為:基金單位資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數。