1.負責現金收付，根據當日現金收付憑證登記“現金日記賬”，清點庫存現金，確保庫存現金余額與現金日記賬中的現金余額壹致。
2.負責購買和保管空白銀行匯票，處理銀行存款的收付。
3.確保銀行存款余額與銀行存款對賬單壹致。
4.認真填寫發票項目和金額，確保每張發票完整規範。
收銀員應嚴格遵守操作要求:
（1）按照《支付結算辦法》等國家有關規定加強銀行賬戶管理，嚴格按規定管理賬戶，辦理存款、取款和結算。
（2）嚴格遵守銀行結算紀律，不得簽發無資金擔保的票據或遠期支票以獲取銀行信用；不得簽發、取得、轉讓無真實交易和債權債務的票據，不得向銀行和他人勒索資金；不得無理拒付、隨意占用他人資金；
（3）出納每月檢查銀行賬戶，如果有任何未付賬款，則編制銀行對賬表，以使銀行存款的賬面余額與銀行對賬單相符。如果調整不壹致，應查明原因並及時報告會計或總經理處理。
（4）出納應每月定期或不定期進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。如發現不符，應查明原因並及時報告會計或總經理處理。
（5）超過限額的現金應及時存入銀行，以確保資金安全；
（6）會計人員履行監督、審計職能，定期或不定期對出納人員進行抽查和盤點。