（壹）貨幣資金收支和記錄
1.做好現金收付核算。
2.做好銀行存款的核算工作。
3.認真登記日記賬，確保每日結算。
4.手頭留有現金和證券。
5.保管相關印章，登記和註銷支票。
6.核對收入憑證並處理銷售結算。
⑵交易結算
1.處理往來結算並建立清算系統。
2.管理企業的儲備基金
3.核算其他往來賬戶，防止壞賬損失。
⑶工資核算
1.執行薪酬計劃並監督薪酬的使用。
2.審核工資文件並發放獎金。
3.負責工資核算並提供工資數據。
（四）貨幣資金監管。
貨幣資金收支過程中存在諸多負面因素，必須進行有效監管才能確保貨幣資金收支安全。出納監督是依據國家有關法律法規和企業規章制度，在維護財經紀律和執行會計制度的工作範圍內，堅決抵制非法收支和舞弊行為。
出納員在處理現金和銀行存款時應嚴格遵守金融法律法規，所有違反規定的業務都將被拒絕。隨時檢查和監督財務紀律的執行情況，確保出納工作的合法性和合理性，保護單位的經濟利益不受侵犯。