風險收益率是指投資者承擔風險並超過資金時間價值所需的額外收益率。風險收益率、風險價值系數和標準差率之間的關系可以表示為:RR = b v。
其中:RR為風險收益率；b是風險價值系數；v是標準偏差率。在不考慮通貨膨脹的情況下，總投資收益率(R)為:R = RF+RR-RF+B V。
r是投資回報率；RF是無風險收益率。其中，無風險收益率F可以通過加上通貨膨脹溢價的時間價值來確定。在理財實踐中，短期國債(如短期國庫券)的收益率壹般被視為無風險收益率。
相關系數表示意義:
統計學家卡爾·皮爾遜(karl pearson)設計的第壹個統計指標，是研究變量之間線性相關關系的量，壹般用字母r表示，由於研究對象不同，相關系數的定義有很多種，皮爾遜相關系數是最常用的壹種。
相關系數的定義是:若Y=a+bX，則E(X) = u，D(X)=(，則E(Y) = bu+a，D(Y) = bo，E(XY) = E(aX+bX) = au+ b(+u)。