1.基金資產凈值是指以公允價值計算的基金資產總市值扣除負債後的余額，是基金份額持有人的權益。以公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。
2.單位基金資產凈值，即每個基金單位所代表的基金資產凈值。計算基金單位資產凈值的公式為:基金單位資產凈值=(總資產-總負債)/基金單位總數。
3.基金估值是計算基金單位資產凈值的關鍵。基金通常投資於證券市場的各種投資工具，如股票和債券。因為這些資產的市場價格是不斷變化的，只有每天重新計算單位基金資產凈值，才能及時體現基金的投資價值。
4.其中，總資產是指基金擁有的全部資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)的總資產。)按公允價格計算。負債總額是指因資金運作和融資而產生的負債，包括應付給他人的各種費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行的基金份額總數。
1.基金凈值是指基金的資產凈值，計算公式為:(基金資產總額-基金負債總額)÷已發行基金份額總數；基金估值是指根據公允價格對基金資產價值的計算和評估，是對基金凈值的壹種預測，以便基金購買者有更好的購買參考。
2.基金估值和凈值的區別在於，基金估值並不是真正的基金凈值。基金估值只是在基金公司正式公布基金凈值之前，可以隨時作為參考的壹個數據。基金真實凈值仍以基金公司最終公告為準。基金估值的意義在於，基民通過了解基金的估值，可以對自己已經購買或將要購買的基金的下壹步操作有壹個參考。