債券代碼:128108債券簡稱:藍帆轉債。
本公司及董事會全體成員保證所披露的信息真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
特別說明:
1.2021年5月28日，“藍帆轉債”將按面值支付第壹年利息，“藍帆轉債”每10股(面值1，000.00元)利息為4.00元(含稅)。
2.債權登記日:2021年5月27日。
3.除息日:2021年5月28日。
4.付息日:2021年5月28日。
5.票面利率:第壹年0.40%，第二年0.60%，第三年65，438+0.00%，第四年65，438+0.50%，第五年65，438+0.80%，第六年2.00%。
6.“藍帆可轉債”的登記日為2021年5月27日，凡在2021(含)之前買入並持有該債券的投資者均享有本次派發的利息；2021年5月27日賣出債券的投資者不享受本次派發的利息。
7.下壹個付息期的起息日:2021。
經中國證監會710號文件批準，藍帆醫藥股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)於2020年5月28日公開發行31，440，400股可轉換公司債券(以下簡稱“可轉債”)。根據《藍帆醫藥股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》的有關規定，“藍帆可轉換債券”計息期內每年支付壹次利息。現將“藍帆可轉債”2020年5月28日至2021年5月27日的計息事宜公告如下:
壹、可轉換債券基本情況
1.可轉換債券簡稱:藍帆可轉換債券。
2.可轉債代碼:128108。
3.發行可轉債:365，438+440.4萬元(365，438+440.4萬張)。
4.可轉債上市金額:365，438+044.04百萬元(365，438+044.04百萬元)
6.可轉債起始日:2020年5月28日至2026年5月27日。
7.可轉債轉股起止日期:2020年2月3日+65438至2026年5月27日。
8.可轉債利息:第壹年0.40%，第二年0.60%，第三年65，438+0.00%，第四年65，438+0.50%，第五年65，438+0.80%，第六年2.00%。
9.利息支付的期限和方式:
本次發行的可轉債每年付息壹次，將返還最近壹年到期未轉股的全部可轉債本息。
(1)年利率的計算
年息(以下簡稱“年息”)是指本次發行的可轉債持有人自發行首日起，每滿壹年按所持可轉債面值總額可享有的年息。
年利率的計算公式為:I = b I。
I:指年利息額；
b:指本期持有人持有的可轉換債券在計息年度(以下簡稱“當年”或“各年度”)計息債權登記日的總面值；
I:指當年票面利率的可轉換債券。
(2)利息支付方式:
本次可轉債每年付息壹次，計息起始日為可轉債發行首日。
付息日:年度付息日為可轉換債券發行首日起每滿壹年的日期。如果當天是法定節假日或休息日，則順延至下壹個工作日，順延期間不加收利息。每相鄰兩個計息日為壹個計息年度。
計息債權登記日:每年計息債權登記日為每年計息日前壹個交易日，公司在每年計息日後五個交易日內支付當年利息。在有息債權登記日(含有息債權登記日)前申請轉換為本公司股份的可轉換債券，在本計息年度及以後計息年度不享有利息。
可轉換債券持有人的利息收入應繳納的稅款由持有人承擔。
在本次發行的可轉換債券到期日後5個工作日內，公司
13.可轉債信用評級:根據聯合資信評估有限公司出具的相關評級報告，公司主體信用等級為“AA”，可轉債信用等級為“AA”。評級展望穩定。
兩個。這個利息支付計劃
根據《藍帆醫藥股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》，本次付息為“藍帆轉債”第壹年，計息期為2020年5月28日至2021年5月27日。本期債券票面利率為0.40%，每10股“藍帆可轉換債券”利息為人民幣4.00元(含稅)。
對持有“藍帆可轉債”的證券投資基金個人投資者和債券持有人，利息所得稅由證券公司等支付發行機構按照20%的稅率代扣代繳。公司不代扣所得稅，每10債券實際支付利息3.20元；持有“藍帆可轉債”的合格境外投資者(QFII、RQFII)根據《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅和增值稅政策的通知》(財稅[2018]108號)，暫免征收企業所得稅和增值稅，每10債券實際利息為人民幣4.00元；其他持有“藍帆可轉債”的債券持有人每65，438+00股派發利息4.00元。其他債券持有人自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。
三個。本期附息債券的登記日、除息日和付息日。
1.債權登記日:2021年。
5月27日
2.除息日:2021 5月28日。
3.付息日:2021年5月28日。
第四，利息支付的對象
本期債券的計息對象為2021年5月27日下午深圳證券交易所收市後在中國結算深圳分公司登記在冊的所有“藍帆可轉債”持有人(定義標準詳見本公告“特別提示”)。
動詞 （verb的縮寫）利息支付方式
本公司委托中國結算深圳分公司支付本次利息，並將本期利息資金劃入中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結算深圳分公司收到款項後，通過資金結算系統將當期債券利息劃入相應的付息網點(債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)。
不及物動詞債券利息所得稅說明
1.個人繳納公司債券利息所得稅說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其他相關稅法和文件，個人債券持有人(包括證券投資基金)應就公司債券利息繳納個人所得稅，稅率為利息金額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國〔2003〕612號)，本期債券利息個人所得稅由付息網點在向債券持有人支付利息時統壹代扣代繳，就地入庫。
2、非居民企業繳納企業債券利息所得稅。
根據《關於境外機構投資境內債券市場有關企業所得稅和增值稅政策的通知》(財稅[2018]108號)等規定，期限從201811至2021。因此，對非居民企業債券持有人取得的本期債券利息不征收企業所得稅和增值稅。上述暫免征收企業所得稅的範圍不包括境外機構在中國境內設立的機構和場所實際發生的債券利息。
3、其他債券持有人繳納企業債券利息所得稅。
其他債券持有人需要支付自己的債券利息所得稅。
七。其他人
傳真:0533-7871055
特此公告。
藍帆醫療有限公司
董事會
二二壹年五月二十二日。
相關問答:相關問答:可轉債的轉股價值是多少？可轉債的轉換價值=(可轉債面值100/轉換價格)*當前股價。可轉債的轉換價值可以簡單理解為可轉債的凈值，可轉債的價格圍繞其“凈值”波動。
為了反映這種波動性，產生了轉換溢價率。，而轉股溢價率=(可轉債現價-轉股價值)/轉股價值。如果轉股溢價率為負，轉債就會折價，說明轉債被低估，而轉股溢價率為正，轉債就會溢價，說明轉債被高估。
話不多說，舉兩個特例:
本鋼轉債轉股價格5.03元，現價3.25元。
份額折算值= 100 * 3.25/5.03 = 64.61，
換股溢價率=(100-64.61)/64.61 * 100% = 54.77%。
本鋼轉債合理價格區間為64.61元，發行價為100，高估溢價54.77%，而上市首日平均溢價率約為15%，即64.61+15 = 79.665438。
所以數據顯示，有近100萬人放棄了認購，其中大部分是購買了新可轉債的有識之士。本鋼可轉債上市盈利空間小，破發概率大。當然，每個人都有自己的想法。有人拿著純債收益玩了六年，我們卻只買新債來獲取短期收益。
上市前壹天:6月18日，藍帆轉債轉股價格為17.79元，現價為28.55元。
份額折算值= 100 * 28.55/17.79 = 160.48。
換股溢價率=(100-160.48)/160.48 * 100% =-37.68%。
由於其31.44億元的總規模，以及原始股東67.46%的網上規模，上市首日拋壓巨大。
因此折算價值為160.48元，目前估值為155-165元，溢價-5-5%。
以下是7月2日藍帆可轉債的詳細情況:
可轉債上市價格的估算:可轉債轉股價值+上市首日平均溢價率為開盤價，上市首日平均溢價率為當前可轉債投資者的熱情指數，更精確到本行業上市首日平均溢價率，參考當前環境下同業平均溢價率。
如果人生就像第壹次，妳有壹件事，關註肖佳，真心感謝:第壹次分享股票、ETF基金、可轉債的熱點資訊，壹起走進投資財富的人生。