研究所實行“財務收支統壹管理”的財務管理制度。貨幣資金的管理貨幣資金分為兩部分:銀行存款和現金。為確保單位貨幣資金使用的安全、有效、合法和完整，財務部制定了如下管理辦法:
支票管理
1.支票使用金額起點為1000元，繳費周期為10天，報銷周期為30天。
2.領取支票時，收款人應填寫支票領取單(註明支票預計支付金額、用途、收款人等。)，由經辦部門負責人簽字，報法人簽字認可後，方可辦理登記手續。支付金額較大的，還應當附相關明細支出項目和金額的預算申請。報銷時，支票承兌人憑發票等原始憑證辦理報銷手續；發票金額超限或用途改變的，發票等原始憑證應經經辦部門負責人、財務部門審核並經法人簽字後方可辦理報銷。如果有其他經辦人，也要簽字。如果是資產采購支出，還應由檢驗員簽字。舊賬不報，不允許續費。如遇臨時出差、學習、出國、休假等。，部門負責人和法人應在此期間指定他人臨時行使簽字權，並及時通知財務部。但如在此期間發生非正常支出或大額資本支出，經理應通過其他方式(電話或傳真)獲得部門負責人和法人的同意。以確保支票在使用中的安全性。會計人員應填寫限額、日期、用途等。寫支票時，除特殊情況外，不準寫空白支票。支票領用人必須嚴格遵守支票使用的有關規定，妥善保管，防止丟失。如不慎丟失，應立即向財務部門報告並掛失。如不及時上報損失，造成後果，將給予當事人經濟處罰。在使用支票的過程中，收款人有責任監督對方填寫的金額和用途是否真實準確。如有不當，則有責任及時對支票進行提示並拒絕付款和索賠。如果妳有任何特殊問題，妳應該立即通知財務部門。用支票購買機票時，應在取得機票後及時向財務部門申報付款金額，並在退房時單獨填寫報銷憑證。采用電匯、信匯、郵政匯款、匯票等非現金方式結算貨款時，代理行在辦理匯款前，應附經辦部門負責人、財務審計、法人簽字的匯款申請報告。支票的購買、使用和保管由財務部指定的人員負責。經辦人員應及時與銀行核對，督促支票承兌人及時報賬，盡量減少未清項目，及時查詢銀行余額，嚴禁開空頭支票。現金的管理現金的使用範圍(1)員工的工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、稿費；
(2)出差人員必須攜帶的差旅費；
(3)支票結算起點以下的零星費用(1000元)；
(4)中國人民銀行確定的其他需要以現金支付的費用。現金借(收)款手續辦理現金借款，借款人應填寫借款借據(註明借款金額、日期、用途等。)，經辦部門負責人和法人簽字認可後，方可辦理貸款手續和收款。貸款金額較大的，應附相關詳細支出項目和金額的預算申請表。金庫的管理是出納的責任。現金進出倉庫應以會計、出納、付款人或借款人的簽字(蓋章)憑證為準。定期盤點，做到日結、月結、賬實相符。
庫存現金要嚴格按照國家規定的限額保管，不允許在倉庫過夜存放大量黃金，以防丟失。發票管理《中華人民共和國發票管理辦法》對發票的印制、領購、使用、保管和繳銷都有嚴格的規定。財務部門負責發票的統壹購買、統壹保管和統壹繳銷，發票的使用實行“領新繳舊”的登記制度。
費用管理
支出管理是財務管理的重要組成部分，減少支出就意味著增加收入。為加強費用的管理和控制，保證費用的合理性、有效性、經濟性和原則性，防止先支出後審批的失控現象和支出標準孰高孰低的隨意現象，我們將根據費用的不同性質、用途、對象和範圍，研究費用的管理，實行集中負責制。財務部門按照歸口負責的原則，對費用的辦理、審核、審批和報銷進行全過程監督管理。
勞動管理
當研究人員的崗位、職務、工資發生變化時，辦公室應及時向財務部門和有關部門發出變動通知，財務部門根據通知調整有關人員的工資、津貼、獎金和補貼後，方可發放。
2.調入、退休、退職人員(含被辭退、除名人員)辦理保險、醫療、統籌、住房公積金、獨生子女、工作交接、財產結算等手續。，然後去財務部門辦理工資關系轉移手續。
3.產假、病假、工傷假、喪假、探親假(含四年壹次)、事假、缺勤等。辦公室負責清點票據，轉財務部門扣發工資獎金。
4.財務部門收到辦公室轉來的社會保險、統籌、福利、退休費通知後，才能進行核算、制表、發放。
資產管理
固定資產管理分為實物管理和價值管理。實物管理由辦公室集中負責。采購領導小組負責固定資產的采購，牽頭審批，辦公室牽頭具體操作。各部門按年度提出采購預算計劃，可在年中追加預算計劃，提交辦公室匯總平衡，再提交采購領導小組審議。
2.固定資產管理通過在辦公室建立資產卡片進行，財務部門設立明細賬，實物與資產卡片核對，再與財務明細賬核對。固定資產應當每年盤點壹次，記錄盤盈盤虧情況，並註明原因。經研究會領導批準後，轉財務部門進行賬務處理；如註明損壞報廢原因，研究會領導審批後轉財務部門進行賬務處理。因個人原因造成人為損失或損壞的，應按新的折扣賠償。
資金管理
資金是壹個單位的血液:壹個單位的興衰很大程度上取決於資金的合理運作。“財務收支統壹管理，會計分級考核”是研究所的財務管理制度。“財務收支統壹管理”的本質是資金的集中管理，即在法人的直接領導下，實現資金的集中管理、統壹調度和合理使用，便於集中資金辦大事，以最少的資金投入獲得最大的經濟效益。最大化實際利潤。基金管理辦法制定如下:
(壹)按資金額度管理運作的資金在1萬元以下的，應當由經辦部門負責人和法人簽字批準。1萬元以上的資金運作，由經辦部門負責人提出預算申請，報法人批準。3.5萬元以上的資金運作，由經辦部門負責人提出預算申請，經法人或秘書長辦公會議審定。
(二)根據資金的用途和性質管理日常支出，由部門負責人、財務部門審核、法人簽字批準。非常規臨時支出由經辦部門負責人提出預算申請，經秘書長辦公會議審定。撥款、貸款、借款、股票、債券、投資、聯營、聯營等投資資金的運作，由經辦部門負責人將申請書、可行性報告、合同文本草案、預算申請等相關文件提交秘書長常務會議審議，並組織有關部門和專家進行論證後，方可實施。預算和決算管理
為提高財務收支活動的計劃性和預見性，嚴格劃分和歸集成本費用，正確評價各項經營活動的經濟效益和經營成果，研究所將實行預決算管理制度。
1.每年6月5438+065438+10月，要根據本年度預算執行情況、日常經濟收支和經營成果，參照上壹年度的《財務收支預算(決算)報告》，根據研究會下壹年度的經營戰略和工作任務要求，本著“找出不足、克服困難、挖掘潛力、增收節支”的精神，經研究批準後，作為正式的預算批復執行。
每年2月，財政部門應當根據各部門預算執行的實際情況和上壹年度省級預算執行的實際情況，編制上壹年度“財政收支決算報告”，報秘書長。同時，秘書長將主持年終財務報表分析會議。