基金資產估值是指根據有關規定，按照壹定價格對基金資產和負債進行評估計算，進而確定基金資產凈值和單位基金資產凈值的過程。邊肖為大家收集的2021基金估值的目的是什麽？如何看基金估值水平？希望能幫到妳。
基金估值的目的
基金資產估值的目的是客觀準確地反映基金資產的價值，並與壹定的標準進行比較，以衡量基金是貶值還是升值。根據基金資產估值後確定的基金資產凈值計算的基金單位資產凈值，是計算基金申購贖回價格的基礎。
基金估價對象
基金估值的對象是指基金持有的全部資產，包括股票、債券、配股權證等證券資產，銀行存款、清算準備金等現金資產，應收利息等應收項目，以及根據相關法律法規應視為資產的投資估值增值。同時，為了計算基金的資產凈值，還需要對基金承擔的所有負債進行評估。
基金估值原則
根據《證券投資基金會計核算辦法》，基金估值應遵循以下原則:
1.上市流通的有價證券，按估值日證券交易所掛牌的市場價格(均價或收盤價)估值；如果估值日沒有交易，零基礎股票按最近交易日的市價估值。
2.未上市股票應按下列情況處理:
(1)配股發行新股按估值日證券交易所上市的同壹股票的市場價格估值；
(2)股份的首次公開發行按成本計價。
3.配股權證按照除息日至配股確認日的市價與配股價格的差額計價；如果市場價格低於匹配價格，則估價為零。
4.如有確鑿證據表明采用上述方法估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與基金托管人協商後，以最能反映公允價值的價格進行估值。
5.如有新項目，按國家最新規定計價。
基金估值程序及估值日規定
估價程序
縱觀世界各國的基金估值程序，主要有以下幾種方式:
1.基金管理人獨立完成基金估值並公布單位基金資產凈值，基金管理人對所有估值錯誤承擔責任；
2.基金管理人完成估值後，提交基金托管人復核，基金管理人公布單位基金資產凈值，雙方承擔相應責任；
3.基金管理人委托托管人或專業機構進行估值，托管人或專業機構將估值結果通知管理人，管理人公布基金單位資產凈值。所有估值錯誤由托管人或專業機構負責。
壹只基金的日估值和凈值有什麽區別？
1有本質區別:基金日常估值是以公允價格計算和評估基金資產和負債的價值，以確定資產凈值和基金份額的過程；基金凈值是指基金當前總資產占基金總份額的比率。
2.市場功能不同:基金估值是大部分基金申購贖回金額的計算基礎，直接關系到基金投資者的利益；基金凈值是每日或每周計算的公布的資產凈值。
3計算方法不同:基金估值是指基金在評估資產時采用相同的估值方法；基金凈值根據基金資產和基金份額計算。
如何看待基金估值水平
1的基金業績表和利潤表，這是為了進壹步了解基金投資的具體細節，了解基金壹年的盈利模式在哪裏，了解具體的投資環節，了解資金的不同分流。
我們還需要收集和分析第二季度的財務報表。季度報表主要是針對壹些短期投資項目，資金量，資金的周期性，以便我們對照年度報表進行分析。
基金三年的收益壹定要搞清楚，具體的收益情況和客戶的投資增長比例壹定要知道，這是評估基金價值的重要數據。
同行業基金的品牌效應價值的估算也很重要，主要是對基金品牌的認可度，這對基金來說很重要。
未來基金的投資潛力和未來客戶的投資意向也是評估基金價值的壹個點。