及時估算基金凈值意味著什麽？

及時估算基金凈值是公布基金凈值的前期工作和必要程序。用於基金信息披露的資產凈值和基金份額凈值由基金管理人計算，基金托管人復核。基金管理人應在每個工作日結束時計算基金資產凈值，並發送給基金托管人。基金托管人應復核法律法規和基金合同規定的估值方法、時間和程序；經基金托管人復核後，基金管理人應當公布基金凈值。(1)估值日:本基金的估值日為與本基金相關的證券交易所的正常營業日。(二)估價方法1。股票估值方法:(1)上市流通股票按估值日所在證券交易所收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日收盤價為估值基準；(2)非上市股票估值:1)以股份發行、股份轉讓、配股、增發等方式發行的股票，按照估值日交易所上市同種股票的收盤價進行估值；當日無交易的，按照最近壹個交易日的收盤價估值；2)首次發行的股票按成本價估值；(3)配股權證按除息日至配股確認日收盤價與配股價格的差額估值。如果收盤價等於或低於匹配價，則估值為零；(4)在任何情況下，基金管理人使用本項(1)-(3)分項規定的方法對基金資產進行估值的，視為采用了適當的估值方法。但基金管理人認為本項(1)-(3)分項規定的方法不能客觀反映基金資產公允價值的，基金管理人可根據具體情況，經與基金托管人協商後，以最能反映公允價值的價格進行估值；(5)國家有最新規定的，按其規定執行。2.債券估值方法:(1)證券交易所市場有凈價交易的債券，按估值日收盤價估值；如估值日無交易，則按最近交易日收盤價估值；(2)在證券交易所市場不以凈價交易的債券，按照債券收盤價減去應收利息(債券計息起始日或最後計息日至估值日的利息)後的凈價估值。估值日無交易的，按照債券最近交易日的凈收盤價估值；(3)非上市債券按成本價計價；(四)在銀行間債券市場交易的債券按成本價計價。(5)在任何情況下，基金管理人使用本項(1)-(4)分項規定的方法對基金資產進行估值的，視為采用了適當的估值方法。但如果基金管理人認為本項(1)-(4)分項規定的方法不能客觀反映基金資產的公允價值，基金管理人可以在綜合考慮市場交易價格、市場報價、流動性、收益率曲線等因素的基礎上對債券進行估值，基金管理人可以根據具體情況與基金托管人達成協議，再以最能反映公允價值的價格進行估值；(6)國家有最新規定的，按其規定執行。3.基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同約定的估值方法、程序及相關法律法規，或未能充分維護基金份額持有人利益的，應立即通知對方，* * *並查明原因，雙方協商解決。4.根據有關法律法規的規定，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。基金經理負責本基金的基金會計核算。因此，與基金相關的會計問題，如經相關各方平等充分討論，仍不能達成壹致，將根據基金管理人對基金資產凈值的計算結果予以公告。