1，做好“個人賬戶”，逐步增強養老保險基金的支付能力。
城鎮職工養老保險制度由現收現付制改為“統賬結合”的部分積累制，以應對下世紀人口老齡化高峰時的養老金支付危機。基金積累養老金有很多優點。它可以幫助正在老齡化的中國保持足夠的儲蓄率，進行良好的投資並提高生活水平。它可以使工人分享成功的經濟改革的成果，拓寬和深化中國的資本市場。但由於當前國有企業處於戰略重組階段，經濟效益不佳，養老金替代率不斷提高，目前的“個人賬戶”實際上並不能起到積累的作用，沈澱的資金甚至不能滿足當期支付。而“個人賬戶”只起到支付養老金的作用，基本屬於“空賬”。
為了實現養老保險制度從現收現付制向部分積累制的順利轉換，迫切需要尋找壹種積極有效的制度轉換成本支付方式。據統計，從1952到1978，員工實際工資每年只增長0.38%。到1978年，職工平均貨幣工資只有615元，1978年居民人均儲蓄只有21.88元。而國民收入積累率從1.952年的21.4%上升到1.978年的36.5%，有些年份高達43.8%，工資總額占國民收入的比重只有18.9%。因此，國有資產的存量是在過去很長壹段時間“低工資、低消費、高積累”的政策下實現的。因此，從理論上講，通過國有資產的存量和增量來支付社保的轉型成本，填補“老人”和“中人”的空賬，是可行的、合理的。
國內外專家對這壹轉變的成本有不同的估計。按照世界銀行1994的計算，約為1917億元，僅占當年GDP的4%多壹點。根據國務院體改辦調研組在1997的測算，約為27628億元-1826億元。筆者認為，如果排除1997提前退休人員集中、投資回報率低等因素，這個成本大約相當於當年GDP的水平。另外，這個轉化過程需要三年時間，所以每年只占GDP的3%左右。特別是2歲到22歲之間，是勞動年齡人口持續增長，總撫養比相對較低的時期。我們要抓住這個黃金時間，增加積累，用空賬填空，圓滿完成改制的歷史性任務。
2、建立老年人醫療衛生保險制度，逐步實現健康老齡化。
根據人類的生理進化，人壹生中8%的醫療費用是在6歲以後，但目前大多數老年人看病難。主要是經濟拮據，沒錢看病，生病了也只能“撐著”。以武漢市漢陽區為例。該地區只有38%的老年人享受免費醫療。大多數老年人生病時，都要自己支付醫藥費。對於那些養老金不多但又不能按時足額拿到的老人來說，顯然很難。至於農村，合作醫療還沒有普及，很多地方缺醫少藥，農村老人看病更難。
首先，我們應該建立和完善老年人醫療保險制度。與總人口相比，老年人具有患病率高、致殘率高、醫療利用率高等特點。前五位慢性病分別是:循環系統疾病、呼吸系統疾病、肌肉骨骼結締組織疾病、消化系統疾病、眼及其附屬器官疾病。身體機制的退行性改變和疾病導致老年殘疾和日常生活自理能力下降。76，7%的6歲以上老年人有不同程度的視覺、聽覺、語言、智力、肢體等功能障礙，是總人口平均水平的3、6倍。因此，為老年人提供基本醫療保險，滿足他們的基本醫療需求，使老年人及其家庭不會因患病而遭受個人和家庭經濟危機。在建立全民醫療保險制度的同時，要針對老年人制定相關政策(根據情況從老年人開始逐步實施)，保證老年人的基本醫療需求。開展面向老齡化社會的教育，醫學教育應考慮到老齡人口對醫療保健需求的特殊性，在醫學院校和護理學校的課程中增加相關內容，使醫務工作者能系統掌握老年人的身心健康和疾病特點。同時，要培養壹批適合社區初級衛生保健的全科衛生工作者，為包括老年人在內的社區成員提供初級衛生保健服務。另壹方面，要重視對社會、家庭和老年人的健康教育，包括健康知識、護理知識和突發事件中的應急措施，提高人們對老年人身心特點和壹般保健知識的認識。努力滿足老年人的基本醫療需求。完善城鎮職工基本醫療保險制度，建立多層次的醫療保障體系；探索農村多種形式的健康保障方法。逐步建立城鄉醫療救助制度，改善貧困老年人的醫療條件。
其次，要逐步實現健康老齡化。國際上的研究和經驗表明，疾病和殘疾並非老年的必然產物，完全可以通過努力壓縮到生命的最後短暫時期，即實現健康老齡化，這是老年人及其家庭乃至老齡化社會的期望。在促進老年人整體健康方面，需要建立壹個由醫院、家庭、社會(社區)和老年人個人組成的健康促進整體。應特別關註家庭小型化趨勢下老年人家庭護理的供需情況，及時提供相應的幫助措施。在逐步妥善解決老年人物質生活的同時，強調和重視對老年人的文化贍養，提高老年人的生活質量，促進老年人福利、教育、文化、衛生、體育事業的發展，為老年人安全度過晚年創造條件。
3、實行彈性退休年齡制度，充分發揮老年人力資源優勢。
據報道，中國的平均壽命已提高到68.9歲，高於世界平均水平63.2歲。健康壽命的延長意味著工作年限的延長將成為可能，總勞動生產成本將下降。德國從1972開始實行彈性退休年齡制度，所有年滿63歲的男性都可以決定是繼續工作還是退休，退休年齡從現在的63歲提高到65歲，從兩年；意大利準備逐步將退休年齡從男性6歲、女性55歲分別提高到65歲和6歲；在瑞典，男女退休年齡都是65歲；我國實行性別和職業差異的退休年齡制度。與那些人均壽命與我國相同的國家相比，我國的退休年齡普遍較低。所以有兩個現象是不可避免的:壹是大量退休人員隱性就業；第二，退休時的工齡越長，養老金待遇往往會越好。前壹種現象使我們無法真正了解、反映和掌握當前的就業形勢；(1)中國經濟社會發展的國際比較，上海證券報1998 03 11。
形象的說，也就是學習時間越長，退休時養老金越低，既不公平也不合理。因此，我們建議考慮實施彈性退休年齡制度。它的優點至少有五點:首先，它有益於健康，長壽是社會進步和發展的重要標誌。第二，可以有效合理的利用人力資源。根據社會需要和自願努力的原則，鼓勵和引導老年人從事教育、社會福利事業、社區服務和自我服務等活動。對從事教育、科研、醫療工作和其他有特殊專長的高級專業技術人員，應按規定和需要適當延長退休年齡，為他們繼續發揮作用創造條件。有條件的養老機構可以幫助組織退休專家、學者、企業家擔任顧問，為企業界提供咨詢服務。第三，變隱性就業為顯性就業，既增加了就業壓力，又客觀反映了我國從業人員的結構和就業狀況，實現了從提高勞動年齡人口就業率目標向提高總人口就業率目標的轉變，從而促進綜合國力和社會福利的提高。四是有利於完善勞動力市場，按照人力資源合理配置和有效利用的原則開辟新的就業渠道，開拓新的費用來源，實現保費的潛在收入水平。
4、在農村，實行家庭養老與社會支持相結合的制度。
民政部組織專家學者對部分省份農民進行的調查顯示，8.52%的農民選擇了“養老”作為農村最迫切需要解決的問題。因此，不僅在城市，而且在農村，推進社會基本養老保險的實施越來越重要和迫切。未來中國的養老問題，難點在農村，重點也在農村。在廣大農村，由於家庭規模逐漸縮小，子女數量持續下降，青壯年勞動力大量流入城市，農村人口老齡化的動態速度也在加快。因為農村有大量的老年人，而農民本身就有土地使用權，所以從主體上來說，農村養老應該以家庭為基礎，社會為補充，提倡自養老人，樹立自護意識。
對於農村“三無”老人(無生活來源、無勞動能力、無子女依靠)，繼續實行“五保”制度。對遵守國家生育政策形成的獨生子女(女)戶和雙女戶，繼續實行計劃生育養老保險。據不完全統計，這項保險在遼寧、福建等地試點以來，全國已有超過45萬戶家庭在商業保險公司投保，保額超過4億元，受到了這些家庭的歡迎。他們已經從養兒防老轉變為為老人投保，未來應該繼續加大商業養老保險的推廣力度。在金融機構重組過程中，上世紀80年代設立的農村社會養老保險已經關閉兩年，目前已積累6543.8+084億元。這個系統的下壹步是什麽？轉到現有商業保險公司，該公司不願意接收；如果維持現狀，現有的管理人會繼續消耗管理成本，長期來看會影響基金的安全性，所以要趕緊做決定。筆者建議政府對農村社會養老保險行使宏觀調控職能，即制定政策發揮引導、宣傳和監督作用，不直接管理基金。與此同時，中國農村保險公司成立，其定位為政策性保險機構。國家給予優惠政策，實行商業化運作，接管現行社會養老保險基金，將社會養老保險轉變為商業養老保險，繼續承保。此外，公司還可以開展國家農作物財產保險業務，填補國內該業務的空白。勞動和社會保障部農村養老保險司成立並正常運行後，職能現劃入中國保險監督管理委員會。
5.積極推進社區養老建設，充分發揮社區養老功能。
在計劃經濟體制下，退休人員的養老功能基本由單位和家庭承擔。隨著中國加入WTO，企業面臨的不僅是國內競爭，還有國際競爭，企業中“小社會”的功能必須轉移到社區。大部分老年人已經從原來的工作崗位上退休，活動範圍正在縮小，因此社區成為老年人社會活動的基本領域。為老年人提供的社區服務包括家務、家庭醫療、照顧老人、護理等。，還包括在社區內設立食堂、茶室、老年托兒所、老年病防治站、法律咨詢服務站、各種老年文化體育設施等。為老年人提供全方位、多功能、多形式的服務，努力做到老年人小事不出家門，難事不出居委會，大事不出街。
社區養老服務是壹項公益事業，應當發揮社區助老的作用，不以營利為目的，以社會公益為目的；但同時要遵循市場經濟原則，實行合理收費，保持良性循環。壹方面，開展鄰裏互助，組織青年老年人和健康老年人參加力所能及的社區服務工作，動員社會各方自願為老年人服務。另壹方面，仍然有很多項目可以按照保本微利的原則提供有償服務。這樣既能補充街道和居委會的經費，又能安置壹批下崗職工就業。
在市場經濟發達的國家，非常重視社區養老的功能，由社區組織和群眾團體組織實施。他們早就在社區住宅設計中提出了所謂的“太陽系”建築模式。以老年住宅為中心，周邊將建設為老年人服務的醫療、娛樂、學習、健身設施。壹些國家還設立了“日間中心”，白天將老人送到中心，晚上帶回家與子女團聚。既解決了子女白天工作沒時間照顧老人的困難，又滿足了經常在壹起的老人和子女的精神需求。社區養老的獨特優勢不僅符合市場經濟的要求，而且補充了家庭結構變化後家庭養老的不足。
6.積極發展老年產業，開拓老年消費市場。
人口老齡化呼喚老齡產業。所謂老齡產業，是指以老年消費市場需求增長為驅動的產業，包括為滿足老年人特殊需求而生產、經營和服務的壹切相關設施和經濟活動。與發達國家相比，我國老齡產業尚未得到充分發展，企業經營者對老年消費市場不斷上升的需求反應遲緩，政府部門尚未提供相應的支持和引導政策。但我們應該對老齡產業的發展持樂觀態度。首先，我國老年人口數量龐大，老年消費市場巨大。其次，中國人民生活水平逐步提高，城鄉居民收入穩步增長。第三，我國地區間差異大，需求層次多，為老齡產業發展提供了多種選擇。四是社會化服務需求不斷增加。根據1995中1%的抽樣調查，老年人喪偶率為33.4%，單戶家庭喪偶率為25%。獨生子女政策將繼續實施，“4-2-1”家庭結構將普遍出現，單親家庭比例將增加。許多獨居老人對服務的需求會越來越大。第五，城市老年人的消費能力不可低估。
作為養老保障的重要組成部分，養老產業的發展標誌著壹個國家的文明和社會進步。人們通常談論老年事業，更多的是從社會發展的角度，作為社會公益事業來對待。隨著市場經濟的發展，政府供養“三無”老人的責任仍屬於社會公益事業，壹些滿足老年人物質文化消費需求的事業，應轉向從產業角度考慮生產、消費、就業等壹系列經濟問題，應按市場規律辦事。但是，在社會主義制度下，發展老齡產業的根本目的是提高老年人的生活質量，而不僅僅是為經營者謀利。因此，政府創造條件，從多方面支持老齡產業的發展，包括給予政策支持。比如，考慮到目前老年人口的收入水平較低，在老年人生活服務的市場政策上應采取低稅或免稅的優惠政策，使從事這類市場的經營者有能力獲得適當的利潤，擴大產業。可見，老年產業的管理必須堅持社會效益和經濟效益相結合。
市場專家表示，中國每年有65438+億老年消費者的購買力沒有實現。換句話說，老齡產業目前還不能滿足老年人的需求。我們缺乏專門為老年人服務的專業醫療護理和服務人員；缺乏足夠的養老機構；缺少有上門服務的醫療衛生機構，這些服務行業和崗位會創造很多新的就業機會，緩解社會就業壓力。再看老年消費市場:老年人很難買到合適的服裝鞋帽，老年食品的研發也很少。老年藥品、老年保健品等老年商品處於稀缺狀態。