18年5月7日，中國銀監會相關部門負責人就《個人稅收遞延型商業養老保險產品開發指引》首次解釋了試點實施的原則和具體操作細節。
自此，備受社會關註的稅延型商業養老保險進入啟動階段。
隨著我國60歲以上的老年人越來越多，養老金支付壓力越來越大。
目前，
中國養老保險
有三種系統:
企業基本養老保險
養老年金
、
商業養老保險
稅收遞延型養老保險是商業保險的壹種。
稅延養老保險作為壹種準公共產品，其產品設計和保障服務不僅風格穩定，而且保障功能全面。
投保人可以自由更換產品和公司，最大限度地保護了投保人的利益。
那麽究竟什麽是稅延型養老保險呢？有什麽優勢？適合誰？如何購買？
看完這篇文章妳就知道了！
1.什麽是稅延型養老保險？
稅延型養老保險是壹種可以幫妳延遲繳稅的養老保險。
也就是說，國家現在不會收妳稅，把買養老保險的錢借給妳，等妳退休拿到錢再交。
簡單來說，購買稅延型養老保險可以幫助妳降低現階段的稅負；
在購買的過程中，還可以加速養老金的升值；
當妳收集它的時候，妳可以減少稅收。
另外，每個月交壹筆錢，等妳退休了，再加上產品的收益(收益是按復利計算的！)
那可是壹大筆錢啊！這對納稅人來說是實實在在的好處。
我們來看看這類保險的基本標準:
投保條件:年滿16周歲，未達到國家規定的退休年齡，符合(財稅[2018]22號)規定的個人，可以參加稅延養老保險產品。
保險期限:個人稅收遞延型商業養老保險的終身或長期產品，包括積累期和領取期兩個階段，按月繳費或按年繳費。
領取方式:領取年限不低於15年，確定相應的養老年金領取金額。收款方式分為終身月付(或年付)保證賬戶價值返還和定期月付(或年付)15(或20)。
稅延養老保險，未來領取養老金時，先免稅25%，剩余75%按10%征稅；
實際上相當於以後繳納的稅率。按照我國現行的稅率制度，妳的稅率是10%或以上，延期繳稅。
養老保險
不要賠錢。
稅延型養老保險每月最高可扣除工資的6%，最高1000元，每年最高10000元。
妳會少交多少稅？
由於計算方法比較復雜，我按照不同的收入安排了如下的稅收減免:
可以發現，收入越高，稅延型養老保險減稅越多。
稅延養老保險目前只在少部分地區試點，包括上海和福建(含廈門)。
蘇州工業園區
如果妳恰好在這三個地方，可以呼籲安全退休。
泰康養老
中國人壽等保險公司。
二、稅延養老保險有什麽優勢？
稅收遞延型養老保險主要有以下五個優點:
優勢:1:暫時免稅，延期繳稅。
如果購買稅延型養老保險，可以暫時免稅，每月最高扣稅1000元。
但是退休後拿到養老金，這部分稅還是要還的。
個人當月的個稅遞延額，即當月繳納的養老年金，按照當月工資薪金和連續勞務報酬所得的6%與1，000元兩者中較低者確定。
比如工資6000元可以抵扣360元稅延，工資20000元最多可以抵扣1000元稅延。
也就是說，每人最大稅延額度為65438+每月0，000元，每年1萬元。
對個人在符合規定條件時領取的商業養老金收入，其中25%免稅，其余75%按10%的比例稅率計算繳納個人所得稅。
與市場同類保險產品相比，稅收遞延型保險產品的收費項目更少，收費水平更低。
優勢二:固定儲蓄，專款專用。
壹旦購買了稅延險，賬戶裏的錢就不能隨意取了，除了因重疾、身故、全殘等原因理賠。
只有到了退休年齡才能拿到；
所以對於喜歡在buy buy買或者沒有理財規劃的朋友來說，這樣可以起到強制儲蓄，專款專用的效果。
優勢三:降低投資風險
對於大多數普通人來說，盲目投資股票、基金等金融產品是有風險的。
個人養老金賬戶由專業機構管理，可以在壹定程度上降低投資風險，收益率也會更高。
延稅型養老保險從繳費之日起，覆蓋被保險人的整個生命周期，長達幾十年；
不是簡單的短期投資行為，充分體現了保險的風險保障功能和長期資金管理優勢，幫助被保險人有效應對長壽風險；
這類產品設計的首要原則是壹種收益穩定，以固定收益和保證收益為主，根據被保險人選擇的領取方式提供長期利率保障的養老年金。
優勢4:透明管理
稅收遞延型養老保險產品采用賬戶管理模式；
賬戶中提供多種產品選擇，每個參保人個人賬戶中的保費、手續費、投資收益、資金總額、養老金領取情況清晰透明，可隨時查詢。
優勢五:轉換方便
延稅型養老保險產品賦予了被保險人產品選擇權和產品轉換權。
被保險人選擇購買某保險公司的稅延型養老保險產品後，可以在開始領取養老年金前切換產品；
不僅可以在同壹家保險公司的不同類型產品之間轉換，還可以轉移到其他保險公司的稅延型養老保險產品中；
只是保險公司根據被保險人轉移的產品賬戶價值收取壹定的費用。
既然這種保險有這些優點，那麽適合哪些人購買呢？
三、稅延養老保險，適合哪些人買？
首先，適用延長養老保險的人群主要包括:
獲得工資、薪金和連續勞動報酬的個人
個體工商戶的生產經營所得
有企事業單位承包、承租經營所得的個體工商戶業主
個人獨資企業投資者
合夥企業的自然人合夥人和合同承租人
凡年滿16周歲，未達到國家規定的退休年齡，符合《關於開展個人稅收遞延型商業養老保險試點的通知》要求的個人，均可參與稅收遞延型養老保險產品。
換句話說，理論上只要妳16歲，還沒退休。
但是專心君還是要提醒大家:
畢竟這個保險最終是要納稅的。如果現在收入低，就不用交個稅。當然不建議買。
如果合並，這部分保險只要大於最終養老金的稅率就可以買了！
多少跟很多因素有關，除了收入(已繳保費)，還跟保費繳納期數(生日、性別、退休年齡)、賬戶類型、領取方式等很多因素有關。
稅延型養老保險采用繳費時稅前扣除、領取時稅前扣除的模式，稅收優惠範圍與工資收入直接掛鉤；
所以，並不是所有人都適合參與。
比如目前不用交個稅的人，就談不上稅收優惠。
因為各地社保繳費比例不同，這個最低線也不壹樣。
以上海為例，2018年免稅3500元，上海“五險壹金”繳納比例為19%。
所以當時月薪4320元以下的人不適合買這個產品。
稅延型養老保險有哪些產品？
接下來，我們來看看。
4.延稅養老保險。有哪些產品？
為了滿足不同類型客戶的差異化需求，豐富其選擇，稅延型養老保險提供了多種產品設計類型。
壹方面，客戶可以根據自己的需求、喜好、年齡等因素選擇購買壹種或多種產品。
另壹方面，保險公司也可以根據自身優勢和特長，選擇提供壹款產品或多款產品。
根據養老基金積累期的不同收入類型；
稅延型養老保險產品包括收益確定型、收益保證型和收益浮動型三類四種產品:
我們分開來看壹下:
a類產品
即收益確定型產品是指在積累期內提供壹定收益率(年復利)的產品，每月結算壹次收益。
b類產品
即保底收益產品是指在積累期內提供保底收益(年復利)，同時根據投資情況提供額外收益，收益每月或每季度結算壹次的產品。
根據結算頻率不同，分為B1產品(月結)和B2產品(季結)。
c類產品
即收益浮動型產品是指在積累期內根據實際投資情況進行結算的產品，每周至少結算壹次。
然後有朋友會問:這種產品看起來還行，那去哪裏買呢？
下面我們來看看如何購買稅延型養老保險。
5.哪裏可以買到稅延型養老保險？怎麽買？
目前有三個試點領域:
上海、福建省(含廈門)、蘇州工業園區試點成熟後向全國鋪開。
購買和收集的壹般流程如下:
開立個人商業養老基金專用銀行賬戶。
購買合格產品
把購買憑證交給公司稅前扣除。
收到的時候，保險公司會代扣個稅。
此外，2018，中國銀保監會還公布了首批可以經營稅延險的保險公司名單；
* * * 12家，其中9家推出了稅延產品。
濃縮君總結如下:
中國人壽個人所得稅遞延
養老年金
保險A、B1和B2(版本2018)
太平洋人壽個人稅收遞延型養老年金保險a、B1、B2、C(2018版)。
平安個人稅收遞延型養老年金保險a、B1、C(版本2018)。
新華人壽個人稅收遞延型養老年金保險A、B1和B2 (2018版)
太平個人稅收遞延型養老年金保險a和B1(版本2018)。
泰康個人稅收遞延型養老年金保險A、B1、B2和C (2018版)
泰康人壽個人稅收遞延型養老年金保險A、B1、B2和C (2018版)
陽光人壽個人稅收遞延型養老年金保險a、B1、C(版本2018)。
a、B1和C太平人壽個人稅收遞延型養老年金保險(2018版)
濃縮君選擇了太保的壹款產品:
我們看了壹下其他公司的產品，保障內容也差不多。
太保的保險體驗還不錯。可以通過官網和APP直接購買，投保流程比較順暢，而大部分公司只能聯系代理人購買。
接下來說兩個大家比較關心的問題:
1.退休能拿多少？
為了方便您的理解，我們來看看官網呈現的收入演示表:
A先生，30歲，外企員工，買了個人稅收遞延型養老年金，保護自己的面子(2018版)；
選擇從60歲開始領取養老金，終身領取，每月繳納保費1000元；
每期保費扣除1%初始成本後，進入產品賬戶(復利)參與投資結算。
李先生30年交36萬，到60歲退休時，賬戶累計價值63萬；
每年可以獲得1萬到終身的固定養老金，固定稅率後每年可以獲得1萬的養老金。
無論未來市場如何變化，這筆收入都寫進了合同，為他未來的養老生活提供了源源不斷的現金流。
2.能省多少稅？
適用稅率會因收入不同而不同。