(申購金額 * （1 - 申購費率）) / 當日凈值 = 前端收費份額
《後端收費份額》
申購金額 / 當日凈值 = 後端收費份額
《紅利再投資方式下基金份額》
分紅金額＝持有份額×每份派發金額
轉投份額＝分紅金額 基金購入價格
基金購入價格壹般為派現日凈值，具體情況請參考分紅公告。
例如，華夏回報基金2007年6月12日第三十三次分紅，每份派發現金紅利0.306元，派現日凈值為1.559元，如果您在6月12日當天持有10000份回報基金，那麽在本次分紅中：
分紅金額＝10000×0.306＝3060（元）
轉投份額＝3060元/1.559＝1962.80（份）
《拆分後基金份額》
基金拆分日日終，基金管理人將根據基金份額拆分比例對持有人拆分日登記在冊的基金份額實施拆分。拆分後，持有人基金份額數按照拆分比例相應增加。拆分公式為：
持有人拆分後基金份額數＝持有人拆分日登記在冊的基金份額×基金份額拆分比例
基金份額拆分比例＝拆分日基金資產凈值/拆分日登記在冊的基金份額總數
其中，基金份額拆分比例保留到小數點後9位，拆分後基金份額數保留到小數點後2位，四舍五入，由此誤差產生的收益或損失由基金資產承擔。拆分後，拆分日基金份額凈值為1.0000元。
拆分後T日累計凈值的計算公式為：
T日基金份額累計凈值=（T日基金份額凈值+拆分後份額分紅金額）′拆分比例+拆分前分紅金額
假設壹基金於2007年5月24日實施拆分，當日基金份額凈值為1.0000元，拆分後基金未進行分紅，拆分後份額分紅金額為0，拆分比例為1.787673732，拆分前分紅金額為0.10元/份，因此5月24日基金份額累計凈值為1.8877元。