文檔很長，有兩個重點:1。個人養老金有單獨的賬戶，可以自己支付。每人每年最高可繳納12000元，享受稅收優惠；
2.養老金賬戶中有很多可購買的產品，包括合格的銀行理財和公募基金。
對我們來說，有兩個好處:壹是養老金儲備的選擇多了；第二，對於自己有經濟需求的朋友，在為老人儲蓄的同時，還可以抵扣個稅，非常完美。那麽如何理解這個具體的事情，什麽情況下最適合避稅呢？
01首先，個人養老金和五險壹金的養老保險不壹樣。目前中國有三種養老金制度(主流國家都差不多):
1基本養老保險
包括公司強制妳上班繳納的五險壹金養老保險，還有城鄉居民基本養老保險。
感興趣的朋友可以在支付寶上搜索“市民中心”——“養老金查詢”。康康這幾年給妳存了多少養老金？
2 .企業年金和職業年金
這個也是公司和單位主導的，但不是強制性的，可以交也可以不交。就中國而言，100%的公務員和60%左右的事業單位都有。普通私營企業...全看老板的心情。
三人養老(如開頭所說)屬於政府給予稅收優惠，個人自主選擇，自己支付的壹種養老模式。在發達國家，個人養老金制度非常成熟，已經運行多年。
例如，美國的IRA(個人退休賬戶)、日本的DC計劃(iDeCo)和個人儲蓄賬戶(NISA)等等。
美國401k VS. IRA無論什麽國家，基本養老保險都是全包的。退休後可以勉強維持生計，但是壹個人過上體面的生活是非常困難的。妳得把第二種和第三種養老方式結合起來。
老美玩的很流暢。截至2021年6月30日，美國共有342000個IRA賬戶，余額為1萬美元。這些人拿著幾百萬養老金，贏了比賽。
那個人的養老金怎麽玩？
簡單來說，妳在銀行開壹個專門的養老基金賬戶。在這個賬戶裏，妳可以買理財、保險、基金，只要符合要求。
這個賬戶有利有弊:缺點是有時間限制，退休才能用，不能提前用。
好處是，壹方面是強制儲蓄，畢竟很多朋友沒有“強制”是存不了錢的...另壹方面可以用來抵扣稅款(詳見下文)。
那麽什麽樣的人適合購買個人養老金呢？怎麽買才能收益最大化？
首先，就業靈活的朋友適合買。
目前，我國靈活就業人員已經超過2億人。這兩億人雖然可以自己繳納養老保險和醫療保險，但是麻煩還是很多。
比如按照當地社保繳費基數以及不同的繳費檔次和比例計算繳納的金額。如果社保交得少，個人養老金可以起到很好的補充和調節作用。
而且相對於職工養老保險，個人養老的自由度更高，理財和基金都可以選擇。如果投資得當，退休後可以獲得的收益會遠遠高於職工養老保險。
其次，有避稅需求的人適合購買。
雖然個人養老金稅收優惠細則尚未出臺，但大概率會參考“個人稅收遞延型養老保險”的優惠政策。優惠的方法怎麽樣？無論是個人工資收入，還是個體經營收入，都可以在申報納稅時提前扣除。
比如妳的月工資是6000元，如果妳每個月交1000元的個人養老金，就意味著妳不用交稅。而且收入越高，適用稅率越高，稅收優惠抵扣越大。
比如妳的月薪是3萬，那麽妳的最高適用稅率就是20%。這時候隨便扣就能省不少錢。
另外，每月1000元的扣款看似有點少，但以後很可能會漲！要知道，當初美國個人養老金支付上限只有65438美元+0.500，現在已經漲到5000美元了。也可以期待後續的演繹。
但需要註意的是，個人養老金退休領取時，可能需要繳稅。
根據“個人稅收遞延型養老保險”的政策，領取退休時，25%免稅，剩下的75%需要繳納10%的個稅，整體稅率為7.5%。
這種情況下，壹個月薪六千的人買個人養老金是不合適的，因為妳要交更多的稅。當月薪需要達到8000以上，即適用稅率為10%以上時，購買個人養老金可以達到避稅的效果。
如果有房租抵扣、贍養老人等稅收優惠，月薪1萬以上買個人養老金可能劃算。這個需要根據自己的情況來計算。
總之，個人養老給大家養老提供了另壹種選擇，總是好的。用不用看個人意願，根據收入水平和投資情況自己決定就好。