基金凈值的計算
估值的具體方法主要包括： 1.上市流通的有價證券，以估值日在證券交易所掛牌的市價(平均價或收盤價)估值；估值日無交易的，交易日的市價估值。 2.未上市的股票分兩種情況：本上市流通的屬於增發新股或配股的股票，按估值日在證券交易所掛牌的同壹股票的市價計算，該日無交易的，以壹日的市價計算；未上市流通的屬於首次公開發行的股票以其成本價計算。 3.未上市國債及銀行存款，以本金加計至估值日止應計利息額計算。 4.配股權證，從配股除權日起到配股確認日止，按市價高於配股價的差額計算；如果市價低於配股價，按配股價計算。 5.未上市的其它證券以其成本價計算。 6.派發的股息紅利、債券利息，以至估值日為止的實際獲得額計算。 7.基金合同規定的其他方法。可以從基金資產總值中減去的負債和費用主要包括：應付贖回款、應付管理費、應付托管費、應付傭金、應付利息、應付預期年化預期收益、應交稅金、其他應付款等。基金份額的申購贖回價格的計算
基金份額的價格就是投資者對基金份額進行申購或者贖回之後所需要支付，或者可以獲得的資金。基金份額的價格計算涉及到兩個相關的概念：申購和贖回。基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關費用計算。