基金資產凈值=(總資產-總負債)，即“某壹時點基金資產總市值扣除負債後的余額”。
本基金的總資產包括本基金投資的股票、債券和其他有價證券，以及為應對投資者贖回而持有的現金(銀行存款)；基金的負債是基金運作過程中形成的負債，包括應付費用、利息等。
由於基金所投資的股票和債券的價格總是波動的，基金的總資產也隨之波動，因此需要加入時間因素來準確表達基金的凈值。比如某年某月某日的基金凈值...
基金是集合理財，分成很多份。所以基金的資產凈值是按照份額來計算的，還有壹個概念:“基金份額凈值”(又稱“基金單位凈值”)。它代表每份基金份額的凈值，基金份額凈值=(總資產-總負債)/總基金份額。
投資者可以通過基金份額凈值知道自己持有的壹只基金在某壹天值多少錢(基金份額凈值x基金份額)。同時也是基金申購贖回時的價格。
還有壹個基金凈值的概念:基金累計凈值，即基金成立以來的累計收益(減去壹元面值為實際收益)。因此，基金累計凈值是指基金最近壹次的份額凈值和成立以來的分紅業績之和:累計凈值=基金成立後的份額凈值+累計分紅金額。
基金分紅後，基金份額凈值會下跌，但基金累計凈值不變。投資者申購或贖回基金，取決於基金的份額凈值，按交易日的份額凈值進行交易；要想了解基金的歷史業績和表現，更應該關註基金的累計凈值和不同統計期的凈值增長率。
開放式基金的凈值根據基金持有的股票、債券等資產在每天股市收盤後的收盤價計算。因此，開放式基金只能查看前壹日的凈值。
而份額=(投資金額-手續費)/基金凈值
比如妳投資1，000元，手續費0.6%，凈值1元，那麽妳的份額應該是
(1000-1000*0.6%)/1=994