基金轉換是按T日凈值計算的，即T日提交基金轉換申請，無論是轉入基金還是轉出基金，均按T日凈值來確認。基金轉換確認時間為T+2日。
T日是指不包含周末和法定節假日在內的交易日，且轉換操作時間需在當日的15:00前，否則將視為下壹個交易日。
例如：某投資者在12月30日15:00前申請將持有的股票型基金轉換為債券型基金，那麽股票型基金和債券型基金均按12月30日凈值進行計算。如果在12月30日15:00後申請轉換，則按12月31日凈值進行計算。
需要註意的是，基金轉換和基金贖回壹樣，采用"未知價"原則交易，即T日單位凈值在提交轉換申請時是未知的，基金公司需要等到當日收市後才會公布最新凈值。
二、基金轉換手續費
基金轉換過程中是要收取壹定手續費的，包括轉出基金的贖回費和轉入基金的申購費差額。例如投資者申請將壹只債券型基金轉換為股票型基金，債券型基金的申購費為0.06%，而股票型基金的申購費為0.15%，那麽轉換時除了要承擔債券型基金的贖回費外，還需承擔0.09%（0.15-0.06%）的申購費差額。
基金份額凈值
基本定義：基金份額凈值，指以計算日基金資產凈值除以計算日基金份額余額所得的基金份額的價值。基金份額凈值，又稱為基金份額資產凈值是指申請當日每壹基金份額的成交價格。比如要贖回，其贖回價格就是以申請當日的基金份額凈值為基礎進行計算的。
相關關系：要了解基金份額凈值與基金份額累計凈值的關系，必須首先知道什麽是基金份額累計凈值。那麽，什麽是基金份額累計凈值呢？下面給出其定義：
基金份額累計凈值是指基金份額凈值和歷次分紅累計值之和。
計算公式：
基金份額凈值=（基金總資產—基金總負債）/基金總份額
其中，基金總資產是指基金所擁有的所有資產（包括股票、債券等各類有價證券、銀行存款本息及其它投資）的資產總額；
基金總負債是指基金運作及融資時所形成的負債（包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等）；
基金總份額是指當時發行在外的基金份額的總數。
基金份額累計凈值
基金份額累計凈值=基金份額凈值+歷次分紅累計值