壹、分紅除息日：是指基金分紅方案中確定的將紅利從基金資產中扣除的日期。由於除息日的基金份額凈值已扣除分紅金額，因此與上壹交易日相比份額凈值壹般會有所下降。
二、場外除息日：即在銀行或基金公司的等購買的基金的除息日（除息日就是在預先確定的某日從基金資產中減去所分的紅利總金額。在除息日，基金份額凈值按照分紅比例進行除權。）場內除息日即在交易所購買的基金的除息日。
三、除息日又稱為“除權日”。在除息日當天，將進行分配的資產收益部分（即分紅的資金）從基金資產中扣除，因此當天的凈值壹般會降低（假設分紅當天股市沒有漲跌的情況下）。
四、除息日就是在預先確定的某日從基金資產中減去所分的紅利總金額。在除息日，基金份額凈值按照分紅比例進行除權。
五、除權除息日是指上市公司發放股息紅利的日子，股權登記日下壹個交易日即是除權除息日。在股票的除權除息日，證券交易所都要計算出股票的除權除息價，以作為股民在除權除息日開盤的參考。
除權除息日相關符號含義 XR：意為除權；XD：意為除息；DR：意為除權除息。股票推薦
如果是分紅利現金，稱做除息，大盤顯示XD××；如果是送紅股或者配股，稱為除權，大盤顯示XR××；如果是既分紅利又配股，稱為除權除息，大盤則顯示DR××。
六、當上市公司實施送股、配股或派息時，每股股票所代表的企業實際價值就可能減少，因此需要在發生該事實之後從股票市場價格中剔除這部分因素。因送股或配股而形成的剔除行為稱為除權，因派息而引起的剔除行為就稱為除息。
我國證券交易所是在權益登記日（B股為最後交易日）的次壹交易日對該證券作除權、除息處理。除權（息）日該證券的前收盤價改為除權（息）日除權（息）參考價。
除權（息）參考價=（前收盤價=現金紅利+配股價格×股份變動比例）÷（1+股份變動比例）
標的證券除息的，行權比例不變，行權價格按下面公式調整：
新行權價格=（原行權價格×標的證券除息日參考價）÷除息前壹日標的證券收盤價