根據《個人養老金實施辦法》，繳納個人養老金後運營機構會拿著本金投資以實現資產增值，退休後領取得多與少同個人養老金賬戶余額的多與少密切相關，而大家的賬戶余額分成兩部分：壹部分根據《個人養老金實施辦法》，繳納個人養老金後運營機構會拿著本金投資以實現資產增值，退休後領取得多與少同個人養老金賬戶余額的多與少密切相關，而大家的賬戶余額分成兩部分：壹部分是參保人繳納的本金、另外壹部分是產生的投資收益。是參保人繳納的本金、另外壹部分是產生的投資收益。
根據《辦法》第二條規定，“繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品”。在個人養老金投資品種的選擇上，有可能賺，也有可能虧。
月收入多少建議開個人養老金賬戶
個人養老金可以用來節稅。每年辦理個稅的時候，都有壹個專項附加扣除，如子女教育、住房貸款、贍養老人、大病醫療等，將這些專項扣除就能少交稅。通過個人養老金，可以暫時形成壹個免稅額度，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元，也就是個人收入-12000的部分才交稅。
假設妳每年扣除五險壹金後，收入是20萬，沒有其它的稅前扣除項目，個稅起征點目前是6萬/年，扣除後是14萬元適用第二檔稅率：
如果沒有個人養老金稅收優惠，每年要交的個稅：(20萬-6萬)×10%-2520=11480元;
如果有個人養老金稅收優惠，每年要交的個稅：(20萬-6萬-1.2萬)×10%-2520=10280元。
也就是說，20萬的稅前收入，壹年可以省下 1200元的個稅;以此類推，收入越高，可以省下的稅越多。如果年收入超過102萬，則壹年可以省5400元。
年收入9.6萬、月薪8000的人，就只能省360塊錢，相當於投資回報率連3%都不到，甚至低於債基，在領取時又會被扣3%回去，所以月均收入8000元以下的朋友們其實暫時不用考慮參加。
由於個人養老金賬戶的特點是封閉積累、長期投資，除了退休等特殊情況是不允許提前提取的，因此考核長期收益率更為合理。像上面說的出現的賬戶余額短期收益率出現波動是正常現象，但如果把周期拉長，通過長達二三十年的投資，個人養老金賬戶的長期收益是有保障的。”
數據顯示，全國社保基金近20年的年化收益率超過了8%，我國的企業年金從2007年到現在年化收益率也超過了7%。“所以風物長宜放眼量，大家不用太在意短期的波動。”
杭州壹家股份制銀行客戶經理認為：由於每個人風險偏好不同，所以大家具體配置什麽還是要因人而異，銀行肯定會根據客戶風險偏好、投資風格等再給予針對性的建議，每家銀行也必然會拿出不錯的產品吸引客戶。“在產品方面，根據不同客戶的養老目標，我們銀行會提供覆蓋養老理財、商業養老保險、養老公募基金等多品類的購買方案。”