但與金融機構所說的英語不同，股票型基金的業績比較基準屬於證券基金必須披露的信息內容，投資者可以在基金招募說明書、基金合同等法律文件中掌握指定基金的業績比較基準的具體內容。金融機構呢？之前有沒有見過哪個金融機構公布其項目投資標準組合，是用來考量其項目投資水平的「業績基準」？
銀行理財產品常用的是“預計年化收益”，是指金融機構根據歷史銷售業績、投資標的、債券收益率、投資前景等因素得出的收益率。預期收益率只是壹個“預期值”，不壹定能達到，但過去銀行理財產品壹直都是“剛兌”，所以基本能達到。但隨著交易所即將破局，預期收益率的銀行理財產品將徹底退出，轉型為凈值型投資理財產品。
業績比較基準的概念常用於私募基金的業績獎勵。私募股權基金設定業績基準收益率。當股票型基金為客戶創造的收益高於業績比較基準時，股票型基金將獲得超額部分作為業績獎勵。金融機構本來就沒有業績比較基準的概念，只有預估年化收益；因為理財新規規定銀行理財不能承諾保本保息，也不允許使用預期收益率的說法，然後用業績比較基準代替，某種程度上可以把這類業績比較基準看做是預計年化收益。