1、凈值的計算（僅供參考）
計算基金份額申購、贖回價格，應當先計算基金份額凈值。基金份額凈值等於基金資產凈值除以基金份額總額。基金資產凈值，是指基金資產總值減去按照法律、行政法規、國務院證券監督管理機構規定和基金合同約定可以在基金資產中扣除的基金負債後的價值。
基金資產總值包括基金所擁有的各類有價證券、銀行存款本息、應收基金申購款及其他投資所形成的價值總和。
為了客觀、準確地反映基金資產價值，需要依據國家有關規定和基金合同的約定，進行基金資產估值。開放式基金通常應當每個工作日對基金資產進行估值。估值的對象是基金所持有的股票、債券、股息紅利、債券利息和銀行存款本息等資產。
2、價格的計算
基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關費用計算。所謂申購、贖回日，指的是基金份額持有人申購基金份額或者要求基金管理人贖回其所持基金份額的當天。
這裏所說的費用，指的是基金份額申購費、贖回費。基金份額申購、贖回費等於基金份額凈值乘以申購、贖回費率。從如今的實際操作來看，基金管理人對大額申購和持有時間較長的基金份額贖回，通常有壹定的申購、贖回費的優惠，申購費率隨申購量的增加而減少，贖回費率隨贖回的基金份額持有年份的增加而減少。
擴展資料：
基金份額的計價錯誤：
基金管理人、基金托管人應當按照法律、行政法規及有關規定和基金合同規定的時間、計算方法和程序，計算、復核基金份額凈值。基金份額凈值日常由基金管理人進行計算，基金管理人計算完成後，將計算結果以書面形式報給基金托管人，基金托管人應當按照規定的計算方法、時間和程序進行復核，確保基金資產估值的準確性和及時性。
當基金份額凈值計價出現錯誤時，基金管理人應當采取以下措施予以處理：
1、應當立即糾正。即對會計記錄、財務會計報告、中期和年度基金報告、基金份額凈值公告以及其他基金信息資料中錯誤的基金份額凈值改為正確的基金份額凈值。
2、采取合理的措施防止損失進壹步擴大。基金管理人發現基金份額凈值計算錯誤時，應當立即通知基金托管人以及基金份額申購、贖回的代辦機構，按照正確的基金份額凈值辦理基金份額的申購、贖回及相關業務。
同時，基金管理人應當檢查會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他有關資料，並相互核對，檢查會計機構、會計人員的會計核算工作，查找基金份額凈值計算錯誤的環節和原因，並根據檢查結果，采取調整人員、完善會計制度和基金份額凈值計算程序、加強檢查和監督等措施，避免以後再出現基金份額凈值計算錯誤的情況。
3、基金份額凈值計價錯誤達到其凈值的0．5%時，基金管理人應當公告，並報國務院證券監督管理機構備案。公告和備案的內容應當包括復查後正確的基金份額凈值、造成基金份額凈值計價錯誤的原因、采取的防止今後出現計算錯誤的措施等。