按照證監會的要求，基金凈值增長率的計算公式為今日凈值增長率＝(今日凈值－昨日凈值)/昨日凈值，如果當日有分紅，則今日凈值增長率＝〔今日凈值－(昨日凈值－分紅)〕/(昨日凈值－分紅)。基金凈值，就是指每壹基金單位所代表的基金資產凈值，計算公式為：單位基金資產凈值＝(總資產－總負債)/ 基金單位總數，基金累計凈值是指基金最新凈值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益(減去壹元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。基金份額累計凈值＝基金份額凈值＋基金成立後份額的累計分紅金額。舉例，某基金曾經分紅過，分紅為每10份派0.2元。如果當天公布的基金份額凈值為1.02元，那麽份額累計凈值就是1.02+(0.2/10)=1.04元。
凈值增長率指的是基金在某壹段時期內資產凈值的增長率，妳可以用它來評估基金在某壹時期內的業績表現。基金資產凈值是指在某壹基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金單位持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。單位基金資產凈值，即每壹基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為：單位基金資產凈值=(總資產-總負債）/基金單位總數。其中，總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等。