2.基金托管費是指基金托管人為保管和處分基金資產而向基金收取的費用。比如銀行對資金信托財產的保管和處置所提取的費用。托管費通常按照基金資產凈值的壹定比例提取，目前通常為0.25%。它們按日累計，並按月支付給托管人。這筆費用也是從基金資產中支付，不需要單獨向投資者收取。
3.基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬，其數額壹般按基金資產凈值的壹定比例從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和使用者，對基金資產的保值增值起著決定性的作用。因此，收取的基金管理費比例高於其他費用。基金管理費是基金管理人的主要收入來源，基金管理人的費用不能攤入基金或基金公司，也不能向投資者收取。在國外，基金管理費通常按照每個估值日基金資產凈值的壹定比例(年費率)定期支付。