基金單位凈值:是指基金當前的凈資產總額除以基金總份額。基金凈值=總資產/基金份額
基金單位凈值是每個基金單位的資產凈值，等於基金總資產減去總負債後的余額再除以基金發行的單位份額總數。
開放式基金的申購和贖回都是按照這個價格進行的。封閉式基金的交易價格是買賣時已知的市場價格；另壹方面，開放式基金的單位交易價格取決於單位基金資產凈值，在申購和贖回時是未知的(但可以在當天收市後計算，並在下壹個交易日公布)。
紅利再投資，俗稱滾動計息，是指當基金以現金方式支付紅利時，基金持有人直接以當日基金價格將紅利所得現金用於購買基金，增加原基金份額。對於基金管理人來說，紅利再投資沒有現金流出，所以紅利再投資通常不收取申購費用。基金經理鼓勵投資者多投資，所以壹般規定紅利再投資不收費。如果投資者在獲得現金分紅後還想追加投資，將被視為新增認購，需要繳納認購費。所以選擇分紅再投資有利於降低投資者的成本，分紅也可以像買個股壹樣操作。