托管銀行的資金托管報告有誤。

基金托管人根據有關規定和基金管理人合法合規的投資指令辦理資金清算和交收。托管人應當拒絕執行基金管理人不規範、不合法的投資指令，並提示管理人或者向監管機構報告。