基金凈值壹般指基金單位凈值，通俗地講就是交易日每天收市以後，基金當天持有的股票，權證，債券，現金，票據等的價值之和除以當天的基金總份額，就得出當日的基金單位凈值。
公式：基金單位凈值=（總資產－總負債）/基金單位總數
開放式和封閉式基金的交易價格存在區別：
1、開放式基金的申購和贖回都以當日單位基金資產凈值價格進行，交易時尚未確知，但當日收市後即可計算並於下壹交易日公告。
2、封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格。