單位凈值高於累計凈值的原因是分級基金發生下折所致，現在的基金凈值已是按基金份額縮減合並得出的凈值歸壹後的增長數據。而累計凈值還是按原份額得出的數據，因為該基金沒有分紅，按說基金凈值應該和累計凈值相同，現在的差異體現在份額基數不同造成的錯覺。