壹、部門基本情況
(1)職能和責任
承擔財政預算績效管理、財政國庫支付管理、會計專業技術職稱考試、會計人員教育培訓、全區行政事業單位會計基礎工作業務指導、行政事業單位內部控制建設、財務總監聘任等相關事務性和技術性工作。
(2)機構設置
重慶市涪陵區預算績效與國庫支付管理中心屬於副處級事業單位，下設綜合部、績效管理部、支付結算部、預約部四個部門。目前員工65，438+06人，財務總監65，438+065，438+0人。
(3)單位構成
從預算單位的構成來看，我們單位是壹級預算單位，沒有下級預算單位。
第二，部門賬目。
(壹)收支賬戶的總體情況
1.總體情況。2021，總收入867.7萬元，總支出867.7萬元。收支比上年決算數減少52.22萬元，下降5.7%，主要是受疫情影響，如全區行政事業單位未開展預算績效培訓，各單位為節約開支，審批合理化等。全年收入702.99萬元，年初結轉1.647654.38+0.000元，本年支出766.52萬元，結轉1.1.02萬元。
2.收入情況。2021年，總收入702.99萬元，比上年決算數增加9500元，增長0.1%，主要是本年新增預算績效管理資金。其中財政撥款收入702.99萬元，占比100.0%。此外，年初結轉和余額為65，438+0，644，438+0，000元。
3.支出。2021總支出766.52萬元，比上年決算數增加11.31.5%，主要是人員增加。其中，基本支出3621.7萬元，占47.2%；項目支出404.36萬元，占52.8%。
4.結轉余額。2021年末結轉和余額101.1.2萬元，比上年決算數減少63.53萬元，減少38.6%。主要原因是原國庫支付中心用於結轉支付系統運行費、國庫業務費等項目資金，故本年結轉余額減少。
(二)財政撥款收支決算的總體情況。
2021年，財政撥款收支合計867.7萬元。與2021相比，財政撥款收支總額減少52.22萬元，下降5.7%。主要原因是受疫情影響，全區未開展行政事業單位預算績效培訓、單位合理化審批節約經費等活動。
(三)壹般公共* * *預算支出決算。
1.收入。2021年度，壹般公共預算財政撥款收入702.99萬元，比上年決算數增加0.95萬元，增長0.1%。主要原因是今年新增了預算績效管理資金。比年初預算減少65，438+0，065，438+0，680元，下降65，438+02.6%。主要原因是受疫情影響，全區未開展行政事業單位預算績效培訓、單位合理化審批節約經費等活動。此外，年初財政撥款結轉和結余16438+00000元。
2.支出。2021年，壹般公共預算財政撥款支出766.52萬元，比上年決算數增加11.31.5%。主要原因是今年有新人員，人員支出增加。比年初預算減少386，5438+0.5萬元，下降4.7%。主要原因是減少不必要的資本支出。
3.結轉余額。2021年末，壹般公共預算財政撥款結轉和結余1011800元，比上年決算數減少63.53萬元，下降38.6%。主要原因是原國庫支付中心用於結轉支付系統運行費、國庫業務費等項目資金，本年結轉余額減少。
4.對比壹下情況。本單位2021年度壹般公共預算支出主要用於以下方面:
(1)壹般公共服務支出687.54萬元，占比89.7%，比年初預算減少621.55萬元，減少8.3%。主要原因是受疫情影響，部分項目未開展，導致支出不完整。
(2)社會保障和就業支出50.72萬元，占6.6%，比年初預算多24萬元，增長89.8%，主要是人員數量增加，故人員支出增加。
(3)衛生支出14.9萬元，占比1.9%，較年初預算增加0萬元，增長0.0%，主要是嚴格按照年初預算執行。
(4)住房保障支出65，438+03.36萬元，占比65，438+0.7%，比年初預算增加0萬元，增長0.0%，主要是嚴格按照年初預算執行。
(四)壹般公共* * *預算財政撥款基本支出科目。
2021年，壹般公共財政撥款基本支出3626438+0.7萬元。其中，人員支出276.43萬元，較上年決算增加376，5438+065，438+00，000元，增長65，438+05.5%，主要系本年新增人員導致人員支出增加。人事經費的使用主要包括工作人員工資補貼、平時考核獎勵、年終目標獎勵、社保、住房公積金等。公用經費85.73萬元，比上年決算增加46.5438萬+0.65438萬+0.6萬元，增長92.3%，主要是本單位今年人員和工作量增加，辦公設備購置、維護和保養費用增加，故公用經費增加。公用經費的使用主要包括購買辦公用品、食堂夥食費、差旅費補貼等。
(五)政府性基金預算決算。
2021年政府性基金預算中財政撥款余額年初為0萬元，年末為0萬元。今年年收入0萬元，比去年決算增加0萬元。本年支出0萬元，比上年決算增加0萬元。
本單位無政府性基金預算和財政撥款收支2021。
(六)國有資本經營預算財政撥款專戶。
2021年國有資本經營預算收支總額0萬元，基本支出0萬元，項目支出0萬元。
本單位無國有資本經營預算財政撥款支出2021。
第三，“三公”經費。
(壹)“三公”經費支出總體情況。
2021年“三公經費”支出18000元，比年初預算減少18200元，減少91.0%，主要是嚴格按照有關規定合理安排支出。支出比上年減少2500元，下降586，5438+0%，主要是嚴格按照有關規定合理安排支出。
(二)“三公”支出分項
2021年，我公司因公出國費用0，000元，年初預算0，000元，較上年支出增加0，000元，主要是我公司2020年及2021年因公出國費用未支出。
公務用車購置費0，000元，年初預算0，000元，比上年支出增加0，000元。主要原因是公司2020年和2021年未發生公務用車購置費用。
公務用車運行維護費0，000.00元，年初預算0，000.00元，比上年支出增加0，000.00元。主要原因是2020年和2021年沒有公務用車運行維護費用。
公務接待費0.1.8萬元，主要用於接待外單位用餐。費用較年初預算減少654.38+0.82萬元，下降965.438+0.0%，主要是嚴格審批流程，減少不必要的費用支出。支出比上年減少2500元，下降586，5438+0%，主要是嚴格執行公務接待相關規定，支出減少。
(三)“三公”經費實物
2021年度，單位因公出國(境)* * *含0團0人；購買0輛公務用車，公務用車數量為0輛；國內公務接待兩批16人，其中國內外事接待0批0人；出國公務接待0批，0人。2021年，本單位人均接待費112.13元，平均購車費0，000元，平均養車費0，000元。
四、其他需要說明的事項。
(壹)壹般公共預算財政撥款的會議費和培訓費。
本年會議費0.6萬元，比上年決算數減少6543.8+0.54萬元，減幅96.3%。主要原因是受疫情影響，部分會議調整至線上。本年培訓費支出2.46萬元，比上年決算數增加0.31.000元，增幅65，438+04.4%。主要原因是財務總監今年參加了項目建設培訓和高級會計師繼續教育培訓。
(二)機關運行經費。
2021年度，本單位機構運行費85.73萬元，機構運行費主要用於印刷費、郵電費、差旅費、維修費、會議費、培訓費、委托業務費、工會經費及其他交通費用等支出。與上年決算相比，政府機關運行費增加465，438+0.1.60萬元，增長92.3%，主要是本年度人員和工作量增加以及單位辦公設備的購置、維護和保養，故政府機關運行費增加。
(三)侵占國有資產。
截至2021、12、31，我單位* * *擁有車輛0輛，其中副廳(省)級以上領導車輛0輛，領導幹部車輛0輛，機要通信車輛0輛，應急保障車輛0輛，執法執勤車輛0輛，特種專業車輛0輛，離退休幹部車輛0輛。單價50萬元(含)以上通用設備0臺(套)，單價654.38+0萬元(含)以上專用設備0臺(套)。
(四)政府采購支出的說明。
2021年，本單位政府采購支出總額為106800元，其中貨物106800元，項目00000元，服務00000元。授予中小企業的合同金額為654.38+006.8萬元，占政府采購總支出的654.38+000.0%，其中授予小微企業的合同金額為654.38+006.8萬元，占政府采購總支出的654.38+000.0%。主要用於采購臺式電腦和筆記本電腦。
動詞 （verb的縮寫）預算績效管理解讀
(1)預算績效管理的發展。
根據預算績效管理要求，我單位對10個項目進行了績效自評，其中10個項目以填寫目標自評表的形式進行，涉及金額404.36萬元；以委托第三方形式開展績效自我評價0項，涉及資金0萬元。
(二)自我績效評價的結果
1.績效目標自我評估表(詳見附件)
2.績效自我評估報告或案例
該單位沒有委托第三方進行績效自我評價。
3.績效自我評估結果的描述。
通過績效自評，所有項目均實現了年度績效目標。
(三)關鍵績效評估結果
本單位沒有重點績效評價項目。
不及物動詞技術術語的解釋
(壹)財政撥款收入:指本年度從本級財政單位取得的財政撥款，包括壹般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
(2)業務收入:指事業單位專業業務活動和輔助活動產生的現金流入；此處反映事業單位收到的財政專戶實際撥付的教育費和其他資金。
(3)營業收入:指事業單位開展除專業業務活動和輔助活動以外的非獨立核算的經營活動所產生的現金流入。
(4)其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”、“業務收入”、“營業收入”以外的收入，包括投資收入、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入、現金盈余收入、存貨盈余收入、收回已核銷的應收及預付款項、未付的應付及預付款項等。本項目反映各單位從本級財政單位以外的本級單位取得的資金、從本級非財政單位取得的資金、行政單位收到的財政專戶管理資金。
(5)非財政撥款結余的使用:指單位在當年財政撥款收入、業務收入、營業收入和其他收入不足以安排當年支出時，利用上年積累的非財政撥款結余彌補本年收支缺口的資金。
(6)年初結轉和結余:指單位從上年結轉到本年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
(七)結余分配:指當年結余的分配，如繳納所得稅、提取專項資金、轉入非財政撥款等。由單位按照國家有關規定執行。
(8)年末結轉和結余:指單位結轉下壹年度的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
(九)基本支出:指為保證機構正常運轉和完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中，人員費用指政府收支分類經濟科目中的“工資及福利費”和“對個人和家庭的補貼”；公用經費是指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補貼”以外的其他支出。
(10)項目支出:指在基本支出之外，為完成特定行政任務和事業發展目標而發生的支出。
(十壹)營業費用:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外，開展非獨立核算的業務活動所發生的費用。
(十二)“三公經費”:指壹般公共預算安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費、公務接待費。其中，因公出國費用反映單位因公出國的國際差旅費、城市間交通費、住宿費、餐費、培訓費、公雜費和其他費用；公務用車購置費反映本單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映公務用車燃油費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等單位按規定提留的費用；公務接待費反映本單位按規定發生的各類公務接待(包括外賓接待)費用。
(十三)機關運行費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行而用於購買物品和服務的各種公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及壹般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費和其他費用。
(14)工資福利支出(支出經濟分類科目類別級):組織外在職職工和長期職工的各種勞動報酬，以及為上述人員繳納的各種社會保險費等。
(15)商品和服務支出(支出經濟分類科目級):反映單位購買商品和服務的支出(不包括購買固定資產、戰略和應急儲備的支出)。
(16)對個人和家庭的補貼(支出經濟分類科目級):反映對個人和家庭的補貼。
(17)其他資本性支出(支出經濟分類科目壹級):反映非本級發展改革單位購買固定資產、戰略和應急儲備、土地和無形資產，以及修建基礎設施、大修理和財政支持企業更新改造等發生的支出。
七、決算公開的聯系方式和信息反饋渠道。
單位決算公開信息反饋及聯系方式:023-72227646。