根據流動性的不同，負債賬戶可以進壹步分為流動負債賬戶和長期負債賬戶。流動負債類賬戶主要包括:短期借款、應付賬款、應付工資、應交稅費、預提費用等。長期負債率科目主要包括:長期借款、應付債券、長期應付款。賬戶分為兩個方向:左邊(記賬符號為“借方”)和右邊(記賬符號為“貸方”)。壹方註冊增加，另壹方註冊減少。至於增加哪壹方的登記，減少哪壹方的登記，要看記錄的經濟業務和賬號的性質以及采用的核算方法。如果增加登記在左邊，減少登記在友好方，余額反映在左邊；如果增加記在右邊，減少記在左邊，余額反映在右邊。資產、成本和費用賬戶借方登記的增加和貸方登記的減少；負債、所有者權益，借方登記減少，貸方登記增加收入科目。
問題2:資產類別有哪些類型？如果不知道從哪裏入手，就像在黑暗中摸索，實現正確的資產配置。這將有助於妳確定合理的資產配置。但首先，讓我們看看不同類型的資產類別。資產類別有:1。現金不管叫什麽名字，都不要把這部分錢藏在枕頭底下！現金投資包括高息儲蓄和貨幣市場賬戶——它不會給妳很多錢，但它是有保障的，並可能隨著通貨膨脹而增加。2.固定收益這些投資大部分是有息的，有時是有保障的(從字面上看，“現金”也是壹種固定收益投資)。通常固定收益類投資不會獲得突然的回報，但投資虧損的概率也很大。包括債券、定期存款，甚至房地產衍生品。3.股票可以分為國內和國際兩類。所有股票都投資於股市。當然，所有的股票都不是平等的。這就是需要理財顧問(或者大量調查)來區分股票投資中的風險等級，減少不必要的風險的地方。盡管股票在所有資產類別中取得了歷史上最高的長期回報，但它們仍將經歷最短的漲跌。大盤股或活躍股是指長期歷史良好、收益相當穩定的大型穩定公司。中型股包括規模小或歷史短，但仍被廣泛認可的公司。小盤股通常是風險更高的投資——不太受關註的市場領域中新成立的公司或小公司。妳認為風險越高，潛在回報越高――這是合理的。國內股票通常比國際股票安全，因為投資國際股票給妳帶來壹種新的風險——貨幣風險。妳在國外的投資是很成功的，但是如果同期國內的貨幣收益相對穩定的話，其實整體上是虧損的。4.板塊投資板塊投資指的是非常專業的股票。它們包括風險最大的(也可能是最賺錢的)，應該限制在任何投資組合中。這些股票包括自然資源或技術。
問題3:其他應收款是資產還是什麽？它是壹個資產類科目。
它也是壹項流動資產。
問題4:屬於資產類還是負債類，可以根據期末經常項目的余額方向來判斷。
問題5:固定資產有哪些規格和種類？固定資產的類型參照分類，大致可以分為以下幾類:1。房屋和建築物。辦公設備。特種設備4。運輸設備。機器和設備。其他固定資產。
固定資產的規格也取決於產品型號。
供參考。
問題6:根據不同的經濟性質，簡述我國四類國有資產。國有資產可分為經營性國有資產、非經營性國有資產和資源性國有資產。經營性國有資產是指投入企業和其他經濟組織生產經營活動的國有資產；非經營性國有資產是國家行政機關和非企業事業單位用於社會行政和經濟管理的國有資產；資源型國有資產是指土地、礦藏、河流、森林、海洋資源等歸國家所有，存在於自然界，對社會經濟發展有直接影響，正在開發並為人們所利用的自然要素。
問題7:要處理的財產損失溢額，要麽是資產賬戶，要麽是復式賬戶。是什麽賬戶？謝謝妳。復式賬戶也沒錯，因為審批前屬於資產賬戶，審批後屬於損益賬戶。其本質應該屬於損益範疇。
問題8:資產配置主要有哪些類型？資產配置排名前三的人是什麽？
壹、資產配置“毛”:馬科維茨均值方差模型(1990諾貝爾經濟學獎)
最早的模型只考慮了三個維度的變量:資產的預期收益率、預期波動率和資產之間的相關性。
我們知道，理性的投資者總是希望資產回報率越高越好，風險越小越好。也就是說，我們總是希望在風險壹定的情況下，期望收益率最大化，或者在期望收益率壹定的情況下，風險最小化。Markowitz和William Sharp因為這個想法分別獲得了諾貝爾經濟學獎。
其實這個邏輯在數學上很容易實現。我們用資產回報率除以風險的比率來衡量資產的表現。夏普比、特雷諾比、索蒂諾比都是用的這個思路。對於壹籃子股票或者壹籃子大類資產，我們只需要給資產不同的權重，建立資產組合，計算資產組合的收益、風險和收益風險比，然後重復前面的步驟(比如10000次)，重新給資產不同的權重，計算資產組合的收益風險比，最後比較10000次的收益風險比的值。
比如由此衍生出的經典股票-債務模型——60%股票和40%債券的經典組合。這種組合雖然分散了壹部分風險，但是因為只有兩類資產，降低的風險還遠遠不夠。尤其是隨著令人眼花繚亂的金融投資產品的發展，經典的股債模式已經缺失。
二、資產配置“太宗”――斯文森的耶魯模型(耶魯大學捐贈基金經理)
自1985年大衛·斯文森就任耶魯大學捐贈基金經理以來，30多年來，12.8%的年化收益只在2009年損失過壹次，這是壹個奇跡般的記錄！投資最難的不是賺多少錢，而是如何保持賺錢而不虧錢。這也直接說明了資產配置對持續穩定收益的重要性。
因此，耶魯大學捐贈基金的市值在30年間增長了11倍，從1985年的近20億美元增長到2014年的238.95億美元。
耶魯模型將資產投資於壹些相關性較低的資產。該模型是多資產投資和現代投資組合理論最傑出的代表之壹。它利用markowitz模型的均值方差概念來配置相關性低的資產，以分散風險，降低波動性。
將美債、美股兩大核心投資產品邊緣化，增加房地產、油氣林礦、PE股權、對沖基金等多元化配置，堅持長期投資、定期調整，最大限度分散風險、穩步增值。
三、資產配置“高宗”——達裏奧全天候模型(全球最大對沖基金Bridgewater創始人)
美國金融時代確實是很多人出生的地方。達裏奧創立的Bridgewater已經取代索羅斯成為世界上最大的對沖基金。在過去的10年裏，管理的資產以每年25%的速度增長，現在管理著大約120億美元。橋水的《每日觀察》是全球各大央行高管和養老基金經理的必讀之作。
達裏奧的“全天候資產配置模型”與前兩者最大的不同，僅僅是在前兩者的基礎上，發現壹項資產的收益率很難計算，但風險相對容易計算。所以在配置各種資產的時候，我們更註重背後的風險度量。
“全天候基金”(綠線)投資組合收益波動小，在獲得與股市相同的累計收益的同時，其風險僅為股市的三分之壹。可以簡單理解為:從上海到北京，高鐵準點發車，準點到達，省心；飛機確實很快，但是時不時會晚點，起飛的到達時間也不確定。經常往返兩地，最後發現高鐵省時省心。
(資料來自博道投資關偉)
問題9:資產配置的主要類型——買入並持有策略是指在確定壹個合適的資產配置比例，構建壹定的投資組合後，在壹個合適的持有期內，比如3-5年，不改變資產配置狀態，維持這個組合。買入並持有策略是壹種消極的長期再平衡方法，適合具有長期規劃水平，滿足於戰略性資產配置的投資者。買入持有策略適用於資本市場環境和投資者偏好變化不大，或者改變資產配置狀態的成本大於收益的狀態。恒定混合策略是指保持投資組合中各種資產的固定比例。常數混合策略假設資產收益率和投資者偏好沒有大的變化，因此最優投資組合的配置比例保持不變。恒定混合策略適合風險承受能力穩定的投資者。如果股票市場價格處於震蕩波動狀態，恒混策略可能優於買入持有策略。投資組合保險策略是壹種動態調整策略，將壹部分資金投資於無風險資產以保證投資組合的最低價值，其余資金投資於風險資產並隨市場的變化調整風險資產與無風險資產的比例，同時不放棄資產的升值潛力。當投資組合價值因風險資產收益率的提高而上升時，風險資產的投資比例也隨之增加；反之，就會下跌。因此，當風險資產收益率上升時，風險資產的投資比例就會上升。如果風險資產收益率持續上升，投資組合保險策略會取得比買方持有策略更好的效果。但是，如果收益轉為下降，投資組合保險策略的結果會更多地受到風險資產比例增加的影響，比買入並持有策略的結果更差。動態資產配置是根據資本市場環境和經濟狀況，動態調整資產配置狀態，從而增加投資組合價值的主動策略。大多數動態資產配置壹般具有以下特征:(1)基於壹些分析工具的客觀量化過程。這些分析工具包括回歸分析或優化決策。(2)資產配置主要是由壹個資產類別的預期收益率的客觀衡量來驅動的，因此屬於壹個價值導向的過程。可能的驅動因素包括根據長期債券的現金收入和到期收益率計算股票的預期收益，或者根據股票市場中的股息貼現模型評估股票實際收益的變化。(3)資產配置規則可以客觀衡量哪個資產類別失去了市場的關註，引導投資者進入不被人關註的資產類別。(4)資產配置壹般遵循“回歸均衡”原則，這是動態資產配置中的主要盈利機制。買入並持有策略、恒定混合策略和組合保險策略的異同上述三類資產配置策略是基於投資者不同風險承受能力的主動管理，具有不同的特點，在不同的市場環境變化中有不同的表現。同時，他們對實施這壹策略提出了不同的市場流動性要求(見下表)。具體體現在以下三個方面:資產配置策略、市場變化時的行動方向、支付方式、市場環境要求的有利市場流動性、買入並持有策略、無為、線性牛市、小常數混合策略、跌買、漲買、凹賣、可變波動率、大中組合保險策略、跌賣、漲買、強趨勢。
問題10:衍生看漲期權的本質是什麽？是資產還是負債？這個賬戶是* * *類似賬戶，借款人是資產。資產賬戶的借記表明資產的增加。如果是貸方余額，則表示負債。因為它是壹項負債，它表明貸方的負債增加了。