分級基金又叫"結構型基金",是指在壹個投資組合下,通過對基金收益或凈資產的分解,形成兩級(或多級)風險收益表現有壹定差異化基金份額的基金品種.
它的主要特點是將基金產品分為兩類或多類份額,並分別給予不同的收益分配.分級基金各個子基金的凈值與份額占比的乘積之和等於母基金的凈值.例如拆分成兩類份額的母基金凈值=A類子基凈值XA份額占比%+B類子基凈值XB份額占比%.如果母基金不進行拆分,其本身是壹個普通的基金.
也可以這樣解釋分級基金分為A類和B類.A類為了滿足註重安全的投資客戶,B類則為了滿足註重收益的投資客戶.公司把A類和B類基金按照比例捆綁出售.
約定收益
此類基金是所有基金理財產品中唯壹可以在宣傳上使用"約定收益率"做宣傳的基金.即使是貨幣型基金,也只能使用過往七天年化收益率,而不能使用"預期收益率""約定收益率"做宣傳.有期限的約定收益基金往往受到達不到5萬元銀行理財門檻又需要高收益的低風險承受能力投資者喜愛.
有分級期限A類基金
此類基金有分級期限,到期A類份額與B類份額終止上市,或者終止分級合並成為LOF基金,或者按凈值轉換為母基金再次拆分.需要註意的是,雖然新雙盈A(000092)、季季添金(550015)、中歐鼎利A(150039)、德邦德信A(150133)等是永續循環存在的,但是他們定期折算是可以按照凈值贖回或者按照凈值轉為母基金贖回,所以也屬於有分級期限的約定收益A類基金.
基金分級是什麽意思?詳細的解釋小編在上文中為大家做出了解答,這類知識點對於會計小白來說比較晦澀難懂,只知道其中定義就可,深入的知識大家可以根據自己的需求來選擇是否學習,若有其他問題可以繼續向小編提問.